- по кругу выполняемых операций:

1) специализированные;

2) универсальные.

Специализированные банки ограничивают свою деятельность небольшим количеством операций или функционируют в узком секторе рынка, либо обслуживает отдельные отрасли экономики (сберегательные, ипотечные, банки потребительского кредита, банки поддержки, гарантийные, расчетные (клиринговые) банки или палаты).

Универсальные банки выполняют широкий спектр банковских операций, охватывают многие сектора денежного рынка и отраслей экономики.

В Украине большинство банков универсальные. Им запрещено осуществлять деятельность только в сфере торговли, материального производства и страхования.

Помимо функциональной, выделяют отраслевую и региональную специализацию банков.

- за порядком формирования уставного фонда коммерческие банки подразделяются на акционерные общества открытого и закрытого типу и паевые банки.

- по наличию сети филиалов или бесфилиальные.

Операции коммерческих банков делятся на:

- активные (вложения средств);

- пассивные (привлечение ресурсов);

- забалансовые (не отражают движения средств, а потому к конкретному времени, т.е. пока не появятся в доходах или расходах банка, в балансе не числятся).

Государственный банк - это банк, сто процентов уставного капитала которого принадлежат государству. Государственный банк учреждается по решению Кабинета Министров Украины.

Согласно закону Украины «О банках и банковской деятельности» банки имеют право создавать банковские объединения таких типов: банковская корпорация, банковская холдинговая группа, финансовая холдинговая группа. Банки могут быть участниками промышленно-финансовых групп с соблюдением требований антимонопольного законодательства Украины.

Банковское объединение создается по предварительному согласию Национального банка Украины и подлежит государственной регистрации путем внесения соответствующей записи в Государственный реестр банков.

Банк может быть участником только одного банковского объединения. Участники банковского объединения перед своим собственным названием указывают название банковского объединения.

Коммерческие банки могут создавать свои филиалы и представительства, как на территории Украины, так и за ее пределами. Филиалы и представительства банка является его обособленными подразделениями, расположенными вне банка, и действуют на основании положений о филиале или представительстве. В отличие от представительств, финансируемых банком и действующих от его имени без права выполнять банковские операции, филиалы выполняют все или некоторые его функции. Представительствам открываются текущие счета в региональных управлениях НБУ по месту их создания, а филиалы осуществляют все операции по субкорреспондентским счетам.

В случае открытия представительств иностранных банков в Украине, кроме ходатайства о регистрации, положении о представительстве и доверенности руководителей на осуществление представительских функций, в НБУ подается выписка из банковского (торгового) реестра о регистрации прав банка и свидетельство о регистрации представительства министерством внешнеэкономических связей Украины. Все документы оформляются на языке оригинала с нотариально заверенными переводами. Кроме того, они должны быть нотариально засвидетельствованы по месту выдачи и легализованы в консульских учреждениях Украины.

Все отечественные банковские учреждения, включая филиалы и представительства, обязаны согласно положению НБУ «О порядке создания и регистрации коммерческих банков» в месячный срок уведомить Национальный банк Украины о внесении изменений и дополнений в учредительные документы, положения о филиалах, Представительствах и другие документы, подтверждающие их регистрацию.

1.2 Порядок регистрации и лицензирования банковских учреждений

коммерческий банк кредит лицензирование

Коммерческие банки в Украине создаются на акционерных и паевых условиях с разрешения Национального банка Украины. Они должны быть зарегистрированы в Республиканской книге регистрации банков, валютных бирж и других финансово-кредитных учреждений.

Учредителями коммерческого банка могут быть отечественные и иностранные юридические и физические лица за исключением Советов народных депутатов и их исполнительных органов, политических и профсоюзных организаций, союзов, партий, общественных фондов, а также отдельных категорий граждан, объединений граждан, религиозных и благотворительных организаций, а также юридических лиц, в которых банк имеет существенное участие, а также юридические лица, в отношении которых невозможно установить их владельцев и источники средств, за счет которых они осуществляют взносы в уставный капитал или покупают акции.

Участники (акционеры) могут приобретать существенное участие в банке при условии получения письменного разрешения НБУ, при этом они должны иметь безупречную репутацию и удовлетворительное финансовое состояние в соответствии с требованиями НБУ.

Уставный фонд коммерческого банка формируется только за счет собственных средств учредителей в денежной форме. Запрещается использование для формирования уставного фонда бюджетных средств и средств, полученных в кредит. Взносы учредителей банка в уставный фонд делаются только в национальной валюте. Взносы иностранных учредителей конвертируются в национальную валюту Украины по официальному курсу НБУ на дату подписания учредительного договора.

Размер уставного фонда определяется учредителями банка, но не может быть меньше нормативных требований Национального банка Украины. Согласно инструкции НБУ «О порядке создания и регистрации коммерческих банков» с I января 1998 минимальный уровень уставного фонда коммерческого банка, созданного с участием национального капитала, должен соответствовать сумме, эквивалентной 1 млн. евро. Если банк создается с участием иностранного капитала, доля которого не превышает 50% уставного фонда, то величина последнего не может быть ниже суммы, эквивалентной 5 млн. евро. В случае, когда доля иностранного капитала составляет 50% и более, минимальный уставный фонд должен быть не менее суммы, эквивалентной 10 млн. евро.

Для формирования уставного фонда в региональном управлении НБУ по месту создания коммерческого банка открывается текущий счет, на который каждый учредитель вкладывает определенную уставными документами долю уставного фонда.

Для регистрации орган управления банка в двухнедельный срок после аудиторской проверки финансового состояния учредителей подает в региональное управление НБУ по месту создания банка такие документы:

1. заявление о регистрации банка;

2. учредительный договор;

3. устав банка;

4. протокол учредительного собрания;

5. экономическое обоснование и цель создания банка;

6. заключение аудиторской организации;

7. бухгалтерская и финансовая отчетность учредителей;

8. сведения о наличии профессионально пригодных первых руководительных лиц банка;

9. копия платежного документа о внесении платы за регистрацию; копия отчета о проведении открытой подписки на акции;