Малые предприятия успешно функционируют в небольших рыночных сегментах. Если крупные фирмы способствуют повышению общехозяйственной эффективности за счет экономии на масштабах производства, то малые придают гибкость, мобильность, способность к быстрым структурным и техническим сдвигам.

Способность к ускоренному освоению инвестиций, высокая оборачиваемость оборотных средств и активная инновационная деятельность способствуют ускоренному развитию отдельных отраслей хозяйства во всех секторах экономики. Совокупность всех этих факторов при массовом развитии сектора малого предпринимательства служит источником высоких темпов социально-экономического развития, позволяет за короткий период накопить средства для устойчивого развития основных отраслей экономики, что подтверждается опытом Германии, Японии, Южной Кореи, Китая, Испании и других стран.

Обобщая вышеизложенное, можно выделить следующие основные преимущества развития малого бизнеса:

1. увеличение числа собственников, как следствие – формирование и развитие среднего класса – главного гаранта политической стабильности в демократическом обществе;

2. рост доли экономически активного населения, что увеличивает доходы граждан и сглаживает диспропорции в благосостоянии различных социальных групп;

3. селекция наиболее энергичных, дееспособных индивидуальностей, для которых малый бизнес становится первичной школой самореализации;

4. создание новых рабочих мест с относительно низкими капитальными затратами, особенно в сфере обслуживания;

5. трудоустройство работников, высвобождаемых в госсекторе, а также представителей социально уязвимых групп населения (беженцев, инвалидов, молодежи, женщин);

6. подготовка кадров за счет использования работников с ограниченным образованием, которые приобретают свою квалификацию на месте работы;

7. разработка и внедрение технологических, технических и организационных инноваций;

8. косвенное стимулирование роста эффективности производства крупных компаний путем освоения новых рынков, которые эти фирмы считают недостаточно емкими;

9. ликвидация монополии производителей, создание конкурентной среды;

10. мобилизация материальных, финансовых и природных ресурсов, которые иначе остались бы невостребованными, а также более эффективное их использование;

11. снижение фондовооруженности и капиталоемкости при выпуске более трудоемкой продукции, быстрая окупаемость вложений;

12. улучшение взаимосвязи между различными секторами экономики.

Таким образом, значимость развития малого бизнеса для нашей страны велика, так как именно малый бизнес в России способен коренным образом и без существенных капитальных вложений расширить производство многих потребительских товаров и услуг с использованием местных источников сырья, решить проблему занятости, ускорить научно-технический прогресс и составить позитивную альтернативу криминальному бизнесу.

1.2. Основы банковского кредитования субъектов малого предпринимательства

Возможность возникновения и развития кредитования связана с кругооборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других – их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредитование разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в хозяйстве.

Гражданский кодекс вводит два понятия: «займ» и «кредит», но не дает определений этих категорий (Гражданский кодекс РФ, ч. II, гл. 42, §1, 2, ст. 807-821) [3]. В связи с этим, в экономической и юридической литературе возникают разные трактовки этих понятий, и, следовательно, понятия «кредитования». По мнению Г.А. Ермиловой, одно из отличий «кредита» и «займа» – в источниках формирования средств, из которых они выдаются. Под кредитом понимается предоставление денежных средств физических и юридических лиц, привлеченных во вклады, займ же означает предоставление частных средств или привлеченных частных средств [18].

В настоящем исследовании выдача кредитов будет рассматриваться в связи с деятельностью банков. По отношению к остальным субъектам, осуществляющим кредитование малых предприятий, наряду с термином «кредит» будет использоваться термин «займ».

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы нашли прямое отражение в общегосударственном законодатель­стве, они правомерны при кредитовании любых хозяйствующих субъектов, в том числе и малых предприятий. К таким принципам относятся следующее:

1. Возвратность

Этот принцип выражает необходи­мость своевременного возврата полученных от кредитора фи­нансовых ресурсов после завершения их использования заем­щиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной орга­низации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов.

2. Срочность

Он отражает необходимость возврата кредитных средств не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для при­менения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране — свыше трех месяцев) — предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. Эти ссуды, достаточно распространенные в XIX— начале XX вв. (например, в аграрном комплексе США), в современных условиях практически не применяются.

3. Платность

Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором.

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, выступает в качестве цены кредитных ресурсов.