Доходность и ликвидность коммерческого банкаРефераты >> Банковское дело >> Доходность и ликвидность коммерческого банка
Сравнительный качественный анализ структуры привлеченных средств за определенный период дает возможность оценить работу Сбербанка по привлечению новых источников средств. Привлеченные средства одновременно являются кредитными ресурсами, поэтому целесообразно привлечь такую сумму средств, которую в дальнейшем можно разместить в активах как кредитные вложения.
Привлеченные средства, с точки зрения платности, можно поделить на «дешевые» и «дорогие». К последним относятся межбанковские кредиты и депозиты. Если в структуре привлеченных средств на часть межбанковских кредитов приходится 50% и более, то такая структура является неэффективной и рискованной [12, c.134].
Таблица 3 – Анализ состава, структуры и динамики привлеченных средств Пушкинского отделения № 2009 Сбербанка России, руб.
|
Привлеченные средства |
2006 год |
2007 год |
2008 год |
Изменение | ||||
|
руб. |
Уд. вес,% |
руб. |
Уд. вес,% |
руб. |
Уд. вес,% |
Абсолютное, руб. |
Относительное, % | |
|
1. Кредиты ЦБ РФ |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2. Средства кредитных организаций |
21 065 317,00 |
0,83 |
24 529 289,00 |
0,79 |
60 243 934,00 |
1,64 |
39 178 617,00 |
0,81 |
|
3. Средства клиентов (некредитных организаций), в т.ч.: |
2 406 867 000,00 |
95,28 |
2 971 900 000,00 |
95,14 |
3 458 865 000,00 |
94,12 |
1 051 998 000,00 |
-1,16 |
|
3.1 вклады физических лиц |
2 090 754 000,00 |
82,76 |
2 654 600 000,00 |
84,98 |
3 068 230 000,00 |
83,49 |
977 476 000,00 |
0,73 |
|
4. Выпущенные долговые обязательства |
37 982 000,00 |
1,50 |
53 517 500,00 |
1,71 |
73 533 045,00 |
2,00 |
35 551 045,00 |
0,50 |
|
5. Обязательства по уплате процентов |
13 529 200,00 |
0,54 |
17 237 020,00 |
0,55 |
20 407 304,00 |
0,56 |
6 878 104,00 |
0,02 |
|
6. Прочие обязательства |
20 060 590,00 |
0,79 |
24 674 526,00 |
0,79 |
21 253 456,00 |
0,58 |
1 192 866,00 |
-0,22 |
|
7. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям |
26 716 224,00 |
1,06 |
31 792 307,00 |
1,02 |
40 694 153,00 |
1,11 |
13 977 929,00 |
0,05 |
|
Всего обязательств |
2 526 220 331,00 |
100,00 |
3 123 650 642,00 |
100,00 |
3 674 996 892,00 |
100,00 |
1 148 776 561,00 |
0,00 |
В приведенной таблице 3 видно, что в структуре привлеченных средств Пушкинского ОСБ наибольший удельный вес занимают средства клиентов (в 2008 году – 94,12%). А именно вклады физических лиц в 2008 году по сравнению с 2006 увеличились на 977 476 тыс.рублей или на 47%. Такое увеличение объясняется снижением ставки рефинансирования ЦБ РФ. Средства кредитных организаций (межбанковские кредиты) занимают небольшой удельный вес в структуре привлеченных средств (в 2008 году – 1,64%). Это объясняется тем, что межбанковские кредиты имеют наиболее высокие процентные ставки и относятся к «дорогим» средствам. Так в 2008 году они увеличились на 39 178 тыс. руб. по сравнению с 2006 годом, и составили 60 243 тыс. рублей. Выпущенные долговые обязательства в 2008 году по сравнению с 2006 увеличились на 35 551 тыс. рублей или на 93,6% и составили 73 533 тыс.рублей. Они занимают небольшой удельный вес в общей структуре привлеченных средств (в 2008 году – 2%). Прочие источники привлеченных средств имеют незначительный удельный вес. Следовательно, можно сказать, что структура привлеченных средств Пушкинского отделения № 2009 Сбербанка России оптимальна и эффективна.
Рисунок 3 - Структура привлеченных средств Пушкинского отделения № 2009 Сбербанка Россииза 2008 год
Далее проведем обобщенный анализ капитала Пушкинского отделения № 2009 Сбербанка России за 2006-2008 гг.
Таблица 4 – Анализ капитала Пушкинского отделения № 2009 Сбербанка России за 2006-2008 годы, руб.
|
Ресурсы банка |
2006 год |
2007 год |
2008 год |
Изменение | ||||
|
руб. |
Уд. вес,% |
руб. |
Уд. вес,% |
руб. |
Уд. вес,% |
Абсолютное, руб. |
Относительное, % | |
|
1. Собственные средства |
503 266 368 |
16,61 |
593 188 185 |
15,96 |
723 349 223 |
16,45 |
220 082 855 |
-0,17 |
|
2. Привлеченные средства |
2 526 220 331 |
83,39 |
3123650642 |
84,04 |
3 674 996 892 |
83,55 |
1 148 776 561 |
0,17 |
|
Всего ресурсов |
3 029 486 699 |
100,00 |
3 716 838 827 |
100,00 |
4 398 346 115 |
100,00 |
1 368 859 416 |
0 |
