Экономическая эффективность и привлекательность проекта открытия вегетарианского ресторана
Пессимистичный вариант
Предположим, что ежемесячная выручка офиса уменьшится на 7% от предполагаемого реалистичным вариантом значения, а материальные затраты и затраты зарплату увеличатся на 7%.
|
Наименование |
Год 1 |
Год 2 |
Год 3 |
Год 4 |
Год 5 |
Год 6 |
|
Выручка |
10 670 495 |
12 591 184 |
14 857 597 |
17 531 964 |
20 687 717 |
24 411 507 |
|
Себестоимость |
2 667 624 |
3 147 796 |
3 714 399 |
4 382 991 |
5 171 929 |
6 102 877 |
|
Приток ДС |
8 002 871 |
9 443 388 |
11 143 197 |
13 148 973 |
15 515 788 |
18 308 630 |
|
Текущие затраты |
8 333 160 |
9 166 476 |
10 083 124 |
11 091 436 |
12 200 580 |
13 420 638 |
|
прямые/материальные |
2 889 000 |
3 177 900 |
3 495 690 |
3 845 259 |
4 229 785 |
4 652 763 |
|
з/п |
5 444 160 |
5 988 576 |
6 587 434 |
7 246 177 |
7 970 795 |
8 767 874 |
|
Инвестиционные затраты |
5 085 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Отток ДС |
13 418 160 |
9 166 476 |
10 083 124 |
11 091 436 |
12 200 580 |
13 420 638 |
|
ЧПДС |
-5 415 289 |
276 912 |
1 060 074 |
2 057 537 |
3 315 209 |
4 887 992 |
|
Налог |
-812 293 |
41 537 |
159 011 |
308 631 |
497 281 |
733 199 |
|
ЧПДС после налога |
-4 602 996 |
235 375 |
901 063 |
1 748 906 |
2 817 927 |
4 154 794 |
|
ЧПДС нараст ит. |
-4 602 996 |
-4 367 621 |
-3 466 558 |
-1 717 652 |
1 100 276 |
5 255 069 |
Оптимистичный вариант
Предположим, что ежемесячная выручка офиса увеличится на 7% от предполагаемого реалистичным вариантом значения, а материальные затраты и затраты зарплату уменьшатся на 7%.
Для каждого из сценариев рассчитаем критерии экономической эффективности и сравним полученные значения.
|
Наименование |
Год 1 |
Год 2 |
Год 3 |
Год 4 |
Год 5 |
Год 6 |
|
Выручка |
12 276 806 |
14 486 630 |
17 094 224 |
20 171 184 |
23 801 997 |
28 086 357 |
|
Себестоимость |
3 069 201 |
3 621 658 |
4 273 556 |
5 042 796 |
5 950 499 |
7 021 589 |
|
Приток ДС |
9 207 604 |
10 864 973 |
12 820 668 |
15 128 388 |
17 851 498 |
21 064 768 |
|
Текущие затраты |
7 242 840 |
7 967 124 |
8 763 836 |
9 640 220 |
10 604 242 |
11 664 666 |
|
прямые/материальные |
2 511 000 |
2 762 100 |
3 038 310 |
3 342 141 |
3 676 355 |
4 043 991 |
|
з/п |
4 731 840 |
5 205 024 |
5 725 526 |
6 298 079 |
6 927 887 |
7 620 676 |
|
Инвестиционные затраты |
5 085 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Отток ДС |
12 327 840 |
7 967 124 |
8 763 836 |
9 640 220 |
10 604 242 |
11 664 666 |
|
ЧПДС |
-3 120 236 |
2 897 849 |
4 056 832 |
5 488 168 |
7 247 256 |
9 400 102 |
|
Налог |
-468 035 |
434 677 |
608 525 |
823 225 |
1 087 088 |
1 410 015 |
|
ЧПДС после налога |
-2 652 200 |
2 463 172 |
3 448 307 |
4 664 943 |
6 160 168 |
7 990 086 |
|
ЧПДС нараст ит. |
-2 652 200 |
-189 029 |
3 259 278 |
7 924 221 |
14 084 388 |
22 074 475 |
