Финансовое планирование и бюджетирование на предприятиях Республики Казахстан
17. Большаков C.В. «Финансовая политика и финансовое регулирование экономики переходного периода» - Финансы. 2004г. № 11.
18. Л.Т. Снитко, Е.Н. Красная Управление оборотным капиталом организации М: РДЛ, 2002
19. Г.Б. Поляк. Финансовый менеджмент. Учебник для вузов М: Прима, 2003
20. Бригхэм Ю. Ф., Эрхард М. С. Финансовый менеджмент. М., спб.: Питер, 2005.
21. Финансовый обзор OLMA Daily [Интернет-ресурс], 2010
22. Арабкин В. Бизнес-план: практические рекомендации. Ббип., №2, 2007. Алматы. БИКО.
23. Волков И. Проектный анализ. М. Юнити. 2008.
24. Грузинов В. Экономика предприятия. М. Юнити. 2008.
25. Калдыбаев О. И др. Экономика предприятия. Алматы. Санат. 2007.
26. Ковалев В.В. Финансовый анализ, М. Экономика 2005
27. Мамыров Н. Менеджмент и рынок: казахстанская модель. Алматы. КЭ. 2008.
28. Финансовое управление фирмой, М. Экономика, 2003
29. Финансовый менеджмент. Под ред. Е. Стояновой. М. Перспектива. 2001.
30. Финансовый менеджмент. Под ред. К. Поляка. М. Юнити.2007.
31. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Под ред. Л. Дробозиной. М. Юнити.2007.
32. Финансы. Под ред А. Ковалевой. М .фис. 2007.
33. Шеремет А.Д., Сайфулин, Финансы предприятия. М. Экономика 2001.
ПРИЛОЖЕНИЕ А
Гипотетическая проектная организационная структура финансового планирования
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
Бухгалтерский баланс АО «БТА Банк» по состоянию на 1 января 2010 года. в тыс.тенге
|
№ |
Наименование статей |
за отчетный период |
на конец предыдущего года |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Активы | |||
|
1 |
Деньги и денежные эквиваленты |
49 495 075 |
96 515 129 |
|
2 |
Обязательные резервы |
2 869 400 |
23 394 528 |
|
3 |
Торговые ценные бумаги |
696 482 042 |
97 016 021 |
|
4 |
Ценные бумаги по договору обратного РЕПО |
0 |
13 452 809 |
|
5 |
Производные финансовые инструменты |
43 954 440 |
50 654 535 |
|
6 |
Вклады в других банках |
66 019 717 |
19 701 846 |
|
7 |
Займы и финансовая аренда, предоставленные другим банкам |
36 526 893 |
73 328 550 |
|
8 |
Займы, предоставленные клиентам |
865 978 407 |
2 231 080 141 |
|
9 |
Вложения в ценные бумаги |
43 059 577 |
35 401 804 |
|
10 |
Инвестиции в капитал и субординированный долг |
172 225 139 |
213 304 913 |
|
11 |
Основные средства |
8 667 686 |
10 612 924 |
|
12 |
Нематериальные активы |
937 820 |
1 044 410 |
|
13 |
Дебиторская задолженность |
-47 672 800 |
20 469 775 |
|
14 |
Прочие активы |
32 898 518 |
29 133 352 |
|
I |
Итого активов: |
1 971 441 914 |
2 915 110 737 |
|
Обязательства | |||
|
15 |
Корреспондентские счета и вклады банков |
801 969 |
20 306 532 |
|
16 |
Займы от Правительства РК и НБРК |
1 136 074 |
1 402 325 |
|
17 |
Ценные бумаги, проданные по соглашениям РЕПО |
405 458 662 |
51 519 379 |
|
18 |
Производные финансовые инструменты |
35 475 532 |
2 724 454 |
|
19 |
Банковские счета и вклады клиентов |
1 432 191 045 |
1 537 079 944 |
|
20 |
Выпущенные долговые ценные бумаги |
763 158 735 |
72 316 434 |
|
21 |
Задолженность перед банками |
531 244 704 |
622 517 653 |
|
22 |
Прочие привлеченные средства |
6 855 693 |
16 005 |
|
23 |
Субординированный долг |
122 821 506 |
158 556 992 |
|
Продолжение таблицы | |||
|
24 |
Налоговые обязательства |
357 328 |
4 223 112 |
|
25 |
Кредиторская задолженность |
70 432 917 |
26 233 906 |
|
26 |
Прочие обязательства |
75 401 144 |
1 288 180 |
|
II |
Итого обязательства: |
3 445 335 309 |
2 498 184 916 |
|
Собственный капитал | |||
|
27 |
Уставный капитал |
516 597 958 |
304 503 430 |
|
28 |
Дополнительный оплаченный капитал |
165 |
165 |
|
29 |
Резервный капитал |
42 346 425 |
42 346 425 |
|
30 |
Резервы по рискам |
89 275 349 |
24 069 |
|
31 |
Прочие резервы |
1 652 742 |
1 661 295 |
|
32 |
Нераспределенная прибыль (убыток) |
-2 123 766 034 |
68 390 437 |
|
III |
Итого капитал: |
-1 473 893 395 |
416 925 821 |
|
IV |
Итого обязательств и собственного капитала: |
1 971 441 914 |
2 915 110 737 |
