Кредитные отношения в экономике базируются на опреде­ленных принципах. Они складывались постепенно. В процессе развития одни отмирали, другие возникали. Например, слово «Credo» означает верю, т.е. подчеркивается, что кредитные отно­шения строятся на принципе доверия.

Первоначально кредитом называли только государственный кредит, когда глава государст­ва (монарх) брал деньги взаймы у частного лица (ростовщика) без предъявления обеспечении. Естественно, эти отношения строи­лись на принципе доверия.

К современным принципам кредитования относятся (см. схему 1):

- возвратность кредита - выражение необходимости своевременной обратной передачи эквивалента заемщиком. Возвратность присуща всем формам кредита. Возвратность означает исполнение возникшего заемного обязательства. Через данный принцип проявляется специфическая черта кредитных отношений, позво­ляющая обособить кредит от финансов, а кредитным организа­циям обеспечить сохранность ссудного фонда. Россия и ее банковская система в настоящее время пережива­ют не лучшие времена. Тяжелое положение и с возвратом ссуд. Более 15% кредитов возвращается не в срок.[3, с. 140; 15, с. 359]

Схема 1. Классификация принципов кредитования [1, с. 78]

- срочность кредита. Принцип срочности отражает необходимость возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно опреде­ленный срок, зафиксированный в соглашении сторон. Нарушение указан­ного в соглашении срока является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке - обращения в суд для получения возмещения в судебном порядке, в том числе и по процедуре банкротства. Исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. В договоре о предоставлении онкольной ссуды не фиксируется срок ее предоставления, но содержится четкое указание о времени, которое имеется в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, я указание в определенной степени обеспечивает соблюдение принципа срочности. Другим исключением являются банковские депозиты - вклады до востребования. По своей сути это кредиты, предоставляемые клиентами своему банку на условиях получения денег с депозита в наличной форме или путем их перечисления на другой счет по первому требованию. В соглашениях о депозитах до востребования не фиксируется срок предоставления кредита, что достаточно удобно для клиентов, поскольку не связаны жесткими рамками договоров и могут пользоваться своими средствами, когда захотят. С другой стороны, по депозитам до востребования, как правило, выплачиваются лишь небольшие проценты, и это делает их дешевым ресурсом для банковского кредитования, поэтому в измененном виде издесь речь идет о соблюдении принципа срочности. На современном этапе в Рос­сии более 90% ссуд носит краткосрочный характер; в основном банки выдают ссуды на срок до трех месяцев. [3, с. 140]

- платность кредита. Принцип платности означает, что абсолютное большинство кредитных сделок являются возмездными по своему характеру и предполагают не только передачу по истечении срока определенного эквивалента, но и уплату определенного вознаграждения кредитору в той или иной форме. Денежная форма этого вознаграждения получила название процента. Принцип платности отражает необходимость достижения единства интересов кредитора и заемщика. Платность кредита также позволяет в определенной мере обеспечить антиинфляционную защиту денежных сбережений населения, размещенных в банковских депозитах. Принцип платности отражает двойственную стимулирующую функ­цию кредита:

-процент выступает побудительным мотивом для предоставления кредиторами своих средств заемщикам и поэтому ведет к наиболее полно­му использованию всех временно свободных средств всех хозяйствующих субъектов и всех слоев населения для нужд хозяйственного оборота и раз­вития потребления;

- процент выступает важным стимулом к наиболее эффективному ис­пользованию заемных средств путем выбора наиболее прибыльных спо­собов ведения производства заемщиками. Необходимость своевременного возврата средств, полученных населением в кредит для личного потребле­ния, заставляет его рационально вести домашнее хозяйство и осуществ­лять поиск дополнительных источников доходов; [3, с. 141]

- обеспеченность кредита. Принцип обеспеченности выражает необ­ходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в установленных законодательством спосо­бах обеспечения исполнения обязательств, таких как неустойка, залог, удержание, поручительство, банковская гарантия, задаток. Для различных кредитов используются различные способы обеспечения или даже их комбинация. Однако все они требуют четкой организации процесса кредитования и предполагают установление контроля за его стадиями, прежде всего за целевым использованием кредитов; [3, с. 141]

- целевой характер кредита. Принцип целевого характера распространяется на большинство, видов кредитных сделок. Он выражает необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. В банковской практике этот принцип фиксируется в качестве условия заключаемого кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемого кредита, и реализуется установлением банковского контроля за операциями заемщика по счетам. Так, долго­срочный кредит, взятый па модернизацию основных фондом, или среднесрочный – на неотложные нужды, должен быть использован строго по целевому назначению. Нарушение данного обяза­тельства может быть основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафных санкций. По некоторым краткосрочным кредитам данный принцип более лоялен. Так, до недавнего вре­мени широко использовались кредиты по обороту и кредиты по совокупности материальных запасов и производственных затрат, которые предполагали кредитование предприятий по всему спектру хозяйственной деятельности, связанной с оборотным ка­питалом. [3, с. 141; 15, с. 359-360]

- дифференцированность кредита означает неодинаковый подход к различным заемщикам. Реализация данного принципа основывается на индивидуальном подходе, расчете определенных коэффициентов, в соответствии с которыми заемщик относится к той или иной группе «риска», на основании чего решается вопрос о предоставлении или непредоставлении кредита и условиях кредитования. [8, с. 291]

Таким образом, к современным принципам кредитования относятся: принцип возвратности, срочности, платности, обеспеченности кредита, а также дифференцированность и целевой характер предоставления кредита.