План

Введение

Глава 1. Сущность кредитных отношений в рыночной экономике

1.1. Сущность и функции кредита

1.2. Принципы кредитования

1.3. Виды и формы кредита

1.4. Организация краткосрочного кредитования

Глава 2. Роль и значение кредита в современной России

2.1. Потребительский кредит

2.2. Ипотечное кредитование

Заключение

Список литературы

Введение

Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют две возможности: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительс­ких целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценно­сти, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить от него дополни­тельные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной фор­ме, представляет собой новые платежные средства.

При всей очевидности той пользы, которую приносит кредит, его воздействие на народное хозяйство оценивается неоднозначно. Зачас­тую одними специалистами считается, что кредит возникает от беднос­ти, он нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разру­шает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает фи­нансовое положение заемщика, приводит к его банкротству. [4, с. 161]

На сегодняшний день тема кредитных отношений крайне актуальна. Улицы крупных городов пестрят предложениями приобрести что-либо в кредит. Огромное количество организаций и частных лиц пользуются услугами кредитования.

Данная работа состоит из двух глав. В первой главе рассмотрены теоретические основы кредитных отношений в рыночной экономике. Во второй главе – роль кредита в современной России (подробно рассмотрены потребительское и ипотечное кредитование).

Целью работы является выявление сущности и роли кредитных отношений в рыночной экономике.

Глава 1. Сущность кредитных отношений в рыночной экономике

1.1. Сущность и функции кредита

Кредит как экономическая категория выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком, возникающие в процессе передачи денег или материальных ценностей одними участниками договора займа другим на условиях возврата. Пере­мещение стоимости носит последовательный характер. Вначале от кредитора к заемщику и через какое-то время – от заемщика к кредитору.

Первые сделки по договору займа возникли на основе товарного обращения в период разложения первобытно-общинного строя первоначально в натуральной форме. Объектом кредита служили материальные ценности, товары. С развитием товарно-денежных отношений преимущественной стала денежная форма, поэтому можно кратко охарактеризовать кредит как форму дви­жения ссудного капитала.

Ссудный капитал – это денежные средства, отданные в ссуду за определенный процент при условии возвратности и удовлетво­рения потребности заемщика.

Кредитные отношения предполагают как минимум наличие двух субъектов: кредитора и заемщика. Первый этап их развития характеризуется прямыми отношениями между владельцем сво­бодных денежных средств и заемщиком, а кредит выступает в форме ростовщического капитала. Второй этап развития кредита характеризуется наличием трех субъектов, а именно появлением на рынке ссудных капиталов специализированных посредников - банков, которые аккумулируют свободные финансовые ресур­сы и передают заемщикам на платной основе. [15, с. 353]

Первым источником ссудного капитала были временно сво­бодные денежные средства государства, юридических и физических лиц, на добровольной основе передаваемые финансовым по­средникам для последующей капитализации и извлечения при­были.

По мере развития капиталистического способа производства, расширения сферы безналичных расчетов и соответственно рас­ширения участия в них банков возник новый источник – средст­ва, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота про­мышленного и торгового капитала. К ним относятся: амортиза­ционный фонд предприятий, предназначенный для обновления, расширения и восстановления производственных фондов; часть оборотного капитала в денежной форме, высвобождаемая в про­цессе реализации продукции и осуществления материальных за­трат; денежные средства, образующиеся в результате разрыва между получением денег от реализации товаров и выплатой зара­ботной платы; прибыль, идущая на обновление и расширение производства.

В зависимости от уровня развития рыночных отношений то первый, то второй источник приобретает главенствующее значе­ние. Так, в России на современном этапе ссудный капитал в ос­новном формируется за счет второго источника. Причин этому несколько. Во-первых, не все банки России имеют право на опе­рации с физическими лицами. Во-вторых, по законодательству все юридические лица хранят свои денежные средства на расчет­ных счетах в кредитных учреждениях, остатками по которым по­следние пользуются без согласия владельца. Кроме того, исполь­зование данных ресурсов фактически бесплатно или плата осу­ществляется в минимальных размерах.

В странах с высоким уровнем рыночных отношений преиму­щества на стороне первого источника. [14, с. 53-54]

Основными условиями существования кредита можно на­звать следующие:

1. Несовпадение во времени индивидуальных кругооборотов и оборотов производственных фондов отдельных товаропроизво­дителей. Производственные фонды – это основные фонды и обо­ротные средства. Рассмотрим данный тезис на примере оборота оборотных средств. Все предприятия в силу специфики своего производства и условий снабжения в разные периоды имеют раз­личную потребность в оборотных средствах, то есть существуют периоды максимальной и минимальной потребности. Экономичес­ки нецелесообразно иметь собственные оборотные средства на уровне максимума. В этом случае определенная их доля не будет участвовать в производственном процессе и, следовательно, бу­дет исключена из процесса капитализации. Поэтому собственны­ми оборотными средствами предприятия наделяются в интервале между максимумом и минимумом потребности. Если взять два предприятия с одинаковым объемом производства и количест­вом собственных оборотных средств, то и в этом случае их инди­видуальные кривые потребности (месячные, дневные) в оборот­ных средствахбудут отличаться. Например, для предприятия с сезонным характером снабжения (предприятия по переработке сельхозпродукции, все предприятия, расположенные на Край­нем Севере) максимальная потребность в денежных ресурсах воз­никает в определенные месяцы в связи с закупкой годовых запа­сов сырья, материалов и других предметов, относящихся к обо­ротным средствам. Для предприятия с равномерным снабжением в течение года кривая потребности чаще всего имеет вид синусо­иды, т. е. во всех случаях у предприятия будут периоды, когда соб­ственные денежные средства оказываются свободными и когда их недостаточно для обеспечения непрерывного производствен­ного процесса. Но эти периоды у отдельных товаропроизводите­лей не совпадают, т.е. у банков есть возможность, аккумулируя свободные денежные ресурсы одних предприятий, дать их взай­мы другим.