1. взносы в уставной фонд;

2. отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

3. депозитные, внедепозитные операции.

С помощью первых двух форм пассивных операций формируется первая группа кредитных ресурсов – собственные. Другая форма образует вторую группу ресурсов – заемные или привлеченные ресурсы. Значение первых, прежде всего в том, чтобы поддерживать устойчивость банков, которые за счет них создают необходимые им резервы. Собственные ресурсы - главный источник вложений в долгосрочные активы (3).

Привлеченные средства банков покрывают до 90 % всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Выделяются три основные функции, выполняемые собственным капиталом банка: защитную, оперативную, регулирующую.

К пассивным кредитным операциям, прежде всего, относятся депозитные операции – это операции по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады на определенные сроки либо до востребования. На их долю приходится основная часть пассивов (4).

По срокам депозиты принято подразделять на: до востребования; срочные (с их разновидностями – депозитными и сберегательными сертификатами); сберегательные вклады.

Депозиты до востребования представлены различными счетами, с которых их владельцы могут получать наличные деньги по первому требованию путем выписки денежных и расчетных документов.

Преимуществом депозитных счетов до востребования для их владельцев является их высокая ликвидность. Деньги на такие счета зачисляются и снимаются по мере осуществления хозяйственных и других операций, отражаемых в денежном выражении на эти счетах. Основной недостаток – отсутствие уплаты процентов по счету или очень невысокий процент.

Срочные банковские депозиты – это денежные средства, внесенные в банк на фиксированной в договоре срок. По ним владельцам выплачиваются обычно более высокий процент, чем по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев и по пополнению вклада.

Срочные депозиты по срокам хранения подразделяются на депозиты со сроком до 30 дней; от 31 до 90 дней; от 91 до 180 дней; от 181 дня до 1 года; от 1 года до 3 лет; свыше 3 лет. Они могут оформляться векселем банка, а также депозитными и сберегательными сертификатами.

Пассивные операции банков направлены на привлечение средств путем выпуска собственных бумаг.

Принципиально следует отличать выпуск эмиссионных ценных бумаг от выписки векселей и чеков (выполняют функции платежного документа), депозитных сберегательных сертификатов (подтверждают привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета).

Сегодня на рынке функционируют два вида векселей товарный (коммерческий) – его может выпускать любая организация, в основном используется для кредитно – товарных операций; финансовый (банковский), выпускаемый банками (он надежнее товарного).

1.3 Активные операции коммерческого банка

Принципы кредитования – это основополагающие условия, на которых выдается кредит заемщику: срочность, платность, возвратность. Если клиент способен нарушить один из них, то кредитная сделка не состоится.

Принцип срочности означает, что кредит выдается на четко указанный срок, который оговаривается в договоре. Кредитование производится на платной основе. Принцип платности означает, что деньги, даваемые взаймы выступают в качестве товара, за получение которого надо платить, т.е. кредит – это покупка денег в рассрочку. Процент за кредит – цена кредита. Принцип возвратности банковских ссуд заключается в том, что по окончании срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме (основной долг) и с процентами.

Виды кредитов различаются не только по субъектам их получения, но и по другим критериям: связи кредита с движением капитала, сфере применения кредита, сроку кредита, обеспеченности кредита.

По связи с движением капиталов кредит можно разделить на ссуды денег и капитала. По сфере применения кредиты подразделяются на кредиты в сфере производства и обращения. В зависимости от срока банковские кредиты делятся на кратко-, средне -, и долгосрочные. Традиционно современное кредитное дело отличается преимущественно краткосрочным характером. Во многих странах рыночной экономики краткосрочные ссуды – это ссуды, срок пользования которыми не превышает одного года. В основном они обслуживают текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного каптала. Среднесрочными являются кредиты, срок пользования которыми находятся в пределах от 1 до 6 лет. К долгосрочным ссудам относятся кредиты, сроки погашения которых превышают 6 лет.

В разряде критериев классификации банковских суд не последнее место занимает платность кредита. Исходя из данного критерия можно выделить банковские ссуды с рыночной процентной ставкой, повышенной и льготной.

Важным элементом кредитования и критерием классификации банковских ссуд выступает их обеспеченность. В этой связи ссуды могут иметь прямое и косвенное обеспечение и не иметь его. В международной практике кредиты зачастую подразделяются на обеспеченные, необеспеченные и имеющие частичное обеспечение.

Банковские кредиты детализируются и по другим, более «мелким» признакам. Их подразделяют в зависимости от той валюты, которая используется в процессе кредитования (рубли, доллары, евро и т.д.), в зависимости от того, лимитируется или не лимитируется ссудная задолженность, на постоянно возобновляемее (револьверные) и прерываемые кредиты и т.п. (5)

Операции коммерческого банка с ценными бумагами в первую очередь можно классифицировать как операции с бумагами собственной эмиссии/выпуска (пассивные операции), торговые (инвестиционные) и традиционные банковские (активные операции), а также связанные с обслуживанием рынка ценных бумаг (в том числе депозитарные операции).

Пассивные операции банков проводятся с целью привлечения средств путем выпуска собственных бумаг. К торговым (инвестиционным) операциям на рынке ценных бумаг можно отнести любые активные операции банка с целью размещения собственных, а также привлеченных и заемных средств в ценные бумаги.

Традиционные банковские операции, связанные с обслуживанием рынка ценных бумаг включают: предоставление кредитов для приобретения ценных бумаг и банковских гарантий по выпускам облигаций и иных ценных бумаг; выполнение функций платежных агентов эмитентов, расчетно-кассовое обслуживание участников рынка ценных бумаг и осуществление денежных расчетов по итогам операций на этом рынке, ведение счетов владельцев ценных бумаг (депозитарная деятельность) (6).

2. ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ КРЕДИТОВ БАНКОМ Г.ОРЕНБУРГА

Рассмотрим в сжатом виде условия предоставление кредита Банком «Центральное ОВК» (ОАО)

Условия предоставления потребительских кредитов на пополнение банковского специального счета Банка «Центральное ОВК» (ОАО)

I. Термины и определения