Анализ эффективности диятельности предприятия
Таблица 6. Аналитический баланс предприятия (пассив)
|
Наименование |
Код стро-ки |
Факт _ _ _ _ _ _ |
Оценка _ _ _ _ _ _ |
Прогноз _ _ _ _ _ | |||
|
состав, тыс. руб. |
структура, % |
состав, тыс. руб. |
структура, % |
состав, тыс. руб. |
структура, % | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | |||||||
|
Уставный капитал |
410 |
13940 |
4.1% |
20350 |
5.5% |
23600 |
5.9% |
|
Добавочный капитал |
420 |
17680 |
5.2% |
21830 |
5.9% |
23200 |
5.8% |
|
Резервный капитал |
430 |
5780 |
1.7% |
9990 |
2.7% |
9200 |
2.3% |
|
Нераспределенная прибыль |
470 |
137020 |
40.3% |
136530 |
36.9% |
152800 |
38.2% |
|
Итого по разделу III |
490 |
174420 |
51.3% |
188700 |
51.0% |
208800 |
52.2% |
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
590 |
3740 |
1.1% |
2960 |
0.8% |
3200 |
0.8% |
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ | |||||||
|
Займы и кредиты |
610 |
42840 |
12.6% |
52170 |
14.1% |
48800 |
12.2% |
|
Кредиторская задолженность |
620 |
116960 |
34.4% |
123210 |
33.3% |
134800 |
33.7% |
|
Прочие обязательства краткосрочного свойства |
630… …660 |
2040 |
0.6% |
2960 |
0.8% |
4400 |
1.1% |
|
Итого по разделу V |
690 |
161840 |
47.6% |
178340 |
48.2% |
188000 |
47.0% |
|
Баланс по пассиву |
700 |
340000 |
100.0% |
370000 |
100.0% |
400000 |
100.0% |
Таблица 8. Отчет о прибылях и убытках (извлечения)
|
Наименование |
Код. стр. |
Абсолютные значения, тыс. руб. |
Индекс роста | ||
|
факт |
оценка |
прогноз | |||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
ВЫРУЧКА (нетто) от продажи товаров (продукции, работ, услуг) |
010 |
620 000 |
630 000 |
700 000 |
1.129 |
|
СЕБЕСТОИМОСТЬ проданных товаров (продукции, работ, услуг) |
020 |
370 000 |
370 000 |
400 000 |
1.081 |
|
ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ |
029 |
250 000 |
260 000 |
300 000 |
1.200 |
|
ПРИБЫЛЬ ОТ ПРОДАЖ |
050 |
120 000 |
150 000 |
160 000 |
1.333 |
|
ПРОЦЕНТЫ УПЛАЧЕННЫЕ |
070 |
50 000 |
70 000 |
70 000 |
1.400 |
|
ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ |
140 |
70 000 |
80 000 |
90 000 |
1.286 |
|
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ и иные аналогичные платежи |
150 |
14 700 |
18 400 |
20 700 |
1.408 |
|
ПРИБЫЛЬ ОТ ОБЫЧНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
160 |
55 300 |
61 600 |
69 300 |
1.253 |
|
ЧИСТАЯ (нераспределённая) ПРИБЫЛЬ |
190 |
55 300 |
61 600 |
69 300 |
1.253 |
|
Справочно: | |||||
|
Ставка налогообложения прибыли, % |
С1 |
21% |
23% |
23% | |
|
Норма реинвестирования, % |
С2 |
57% |
50% |
58% | |
|
Годовые реинвестиции |
С3 |
31 521 |
30 800 |
40 194 | |
|
Степень износа основных фондов, % |
С4 |
63% |
48% |
47% | |
|
Полная стоимость основных фондов |
С5 |
246 095 |
353 042 |
392 340 | |
|
Норма амортизации (метод линейной амортизации), % |
С6 |
8% |
10% |
8% | |
|
Годовая амортизация |
С7 |
19 687.619 |
35 304.167 |
31 387.234 | |
|
Потенциал самофинансирования |
С8 |
74 987.619 |
96 904.167 |
100 687.234 | |
|
Средняя расчётная ставка по кредитам (d) |
С9 |
30.20 |
38.61 |
36.61 | |
