Анализ финансового состояния предприятия и его финансовой устойчивости
Итак, за анализируемый период численность персонала повысилась на 51 чел., при этом значительно повысился непромышленный персонал на 45 чел. Или почти на 4% возросла его доля в общем объеме персонала, а доля промышленно-производственного персонала понизилась почти на 4%.
Коэффициент по приему = Число принятых / Среднесписочную численность
Кп0 = 121 / 855 = 0,1415
Кп1 = 101 / 906 = 0,111
Коэффициент по приему за анализируемый период понизился, что говорит о положительности кадровой политики на предприятии.
Коэффициент по выбытию= Число выбывших / Среднесписочную численность
Кв0 = 43 / 855 = 0,050
Кв1 = 50 / 906 = 0,055
Коэффициент по выбытию за анализируемый период повысился, что говорит об отрицательности кадровой политики на предприятии.
Коэффициент текучести рабочей силы = 906 / 855 = 1,059
Оценим использование рабочего времени. Изучим изменение потерь рабочего времени и их влияние на объем продукции.
Таблица 2.20
Показатели использования рабочего времени (чел. - дней)
|
Показатели |
Прошлый год |
Отчетный год |
|
1. Отработано рабочими 2. Целодневные простои 3. Неявки на работу – всего В том числе: 3.1. Очередные отпуска 4. Праздничные и выходные |
193 22 35 30 115 |
210 8 33 30 114 |
Итак, время отработанное рабочими увеличилось на 17 дней, в связи с тем, что целодневные простои сократились на 14 дней, неявки на работу сократились на 2 дня, все это в целом говорит о положительности кадровой политики на предприятии.
Рассмотрим и проанализируем показатели производительности труда.
Таблица 2.21
Показатели производительности труда
|
Показатели |
Прошлый год |
Отчетный год |
Отклонение |
|
1. Товарная продукция (тыс. руб.) |
55791 |
112076 |
56285 |
|
2. Среднесписочная численность ППП (чел.) |
699 |
705 |
6 |
|
3. Среднесписочная численность рабочих (чел.) |
496 |
501 |
5 |
|
4. Отработано рабочими (чел.-дней) |
193 |
210 |
17 |
|
5. Отработано рабочими (чел.-часов) |
1544 |
1680 |
136 |
|
6. Средняя продолжительность рабочего дня, час |
8 |
8 |
0 |
|
7. Среднегодовая выработка одного работника ППП (тыс. руб.) |
79,81 |
158,97 |
79,16 |
|
8. Среднегодовая выработка рабочего (тыс. руб.) |
112,482 |
223,705 |
111,223 |
|
9. Среднедневная выработка рабочего (руб.) |
582,808 |
1065,260 |
482,452 |
|
10. Среднечасовая выработка рабочего (руб.) |
72,851 |
133,157 |
60,307 |
|
11. Удельный вес рабочих в численности ППП |
70,959 |
71,064 |
0,105 |
Итак, среднегодовая выработка одного работника ППП и среднегодовая выработка рабочего значительно возросли, практически в 2 раза, кроме того, среднечасовая выработка рабочего тоже значительно возросла на 60,307 руб
Проанализируем влияние трудового потенциала на объем продукции.
Таблица 2.22
Анализ влияния трудовых факторов на объем товарной продукции
|
Показатель |
Прошлый год |
Отчетный год |
Отклонение | |||
|
всего |
на 1 раб-го |
всего |
на 1 раб-го |
всего |
на 1 раб-го | |
|
1. Объем товарной продукции, тыс.р. |
55791 |
79,81 |
112076 |
159,97 |
56285 |
80,16 |
|
2. Численность ППП |
699 |
705 |
6 | |||
|
3. Среднегодовая выработка работающего, тыс.р. (1/2) |
79,82 |
158,97 |
79,16 | |||
|
4. Среднесписочная численность рабочих |
496 |
501 |
5 | |||
|
5. Среднегодовая выработка рабочего, тыс.р.(1/ 4) |
112,48 |
223,70 |
111,22 | |||
|
6. Удельный вес рабочих в ППП,% (4 / 2 *100%) |
70,96 |
71,06 |
0,11 | |||
|
7. Изменение объема выпуска товарной продукции за счет: | ||||||
|
7.1. | ||||||
|
а) изменения численности ППП |
478,22 | |||||
|
б) изменение среднегодовой выработки работающего |
55806,78 | |||||
|
7.2. | ||||||
|
а) изменения численности рабочих |
563,5 | |||||
|
б) изменения среднегодовой выработки рабочего |
55721,5 | |||||
|
7.3. | ||||||
|
а) изменения численности ППП |
479,1 | |||||
|
б) изменения удельного веса рабочих в ППП |
83,52 | |||||
|
в) изменения среднегодовой выработки рабочего |
55722,38 | |||||
