Анализ кредитоспособности предприятия АО Жарасым
Далее рассчитаем финансовый план погашения платежей. Все расчеты будут произведены в тенге в ценах 2007 года. В таблице 13 представлен прогноз продаж на 2008, 2009, 2010, 2011года.
Таблица 13 - Прогноз продаж готовой продукции предприятия АО «Жарасым» на 2008, 2009, 2010, 2011 год
|
№ п\п |
Наименование продукции |
Доход от реализации за 2007 год, тыс. тенге |
|
1 |
2 |
3 |
|
1. |
Птица взрослая и молодняк |
43400 |
|
2. |
Суточные цыплята |
8210 |
|
3. |
Яйца |
481350 |
|
4. |
Продукция промышленных производств |
253700 |
|
5. |
Реализация прочей продукции, работ и услуг |
329200 |
|
6. |
Доход от производства зерна |
91600 |
|
Итого: |
1207460 | |
|
НДС |
181119 | |
|
Доход от реализации |
1026341 | |
В таблице 14 представлена себестоимость за 2007, 2008, 2009, 2010 года
Таблица 14 - Себестоимость реализованной готовой продукции на предприятии АО «Жарасым» за 2007, 2008, 2009, 2010 год тыс. тенге
|
Статьи |
Сумма |
|
1 |
2 |
|
Производственная мощность: | |
|
- закупочная стоимость сырья |
683440 |
|
- коммунальные услуги (электроэнергия, связь и т.д.) |
9760 |
|
Итого: |
693200 |
|
Производственная себестоимость: | |
|
- административно-хозяйственные расходы |
38720 |
|
- амортизация |
636 |
|
Итого: |
39356 |
|
Операционная себестоимость: | |
|
Расходы на маркетинг |
1330 |
|
Итого: |
1330 |
|
Полная себестоимость |
733886 |
В таблицах 15 и 16 представлены финансовые показатели.
Таблица 15 - Прогноз доходов и расходов на 2007, 2008, 2009, 2010 года (тыс. тенге)
|
Статьи |
Сумма | |
|
1 |
2 | |
|
Доход |
1026341 | |
|
Себестоимость |
733868 | |
|
Налог на прибыль |
15749 | |
|
Доход |
276706 | |
|
Итого за год: | ||
|
Доход |
1026341 | |
|
Себестоимость |
733886 | |
|
Налог на прибыль |
15749 | |
|
Доход |
276706 | |
|
Проценты за кредит и капитальная сумма долга |
65330 | |
|
Вознаграждение |
11875 | |
|
Предпринимательский доход |
199501 | |
Таблица 16 - Поток денежных средств за 2007, 2008, 2009, 2010 год (тыс. тенге)
|
Показатель |
Сумма |
|
1 |
2 |
|
Приход средств | |
|
Остаток на начало периода |
- |
|
1 . Доход от реализации |
933970 |
|
Расход средств | |
|
1. Выплата заработной платы |
225140 |
|
2. Отчисления от ФОТ (21,5%) |
48405 |
|
3. Коммунальные расходы |
9760 |
|
4. Платежи в бюджет (НДС, налог на прибыль) |
36120 |
|
5. Общепроизводственные расходы |
334200 |
|
6. Сумма погашения платежей |
11875 |
|
7. Плата за кредит |
1140 |
|
Всего расходов |
666640 |
|
Остаток денежных средств |
267330 |
