Анализ и диагностика финансового состояния предприятия
Бюджет прямых затрат на оплату труда
|
Показатели |
квартал |
Итого | |||
|
I |
II |
III |
IV | ||
|
Прямые затраты труда в часах на ед. |
5 |
5 |
5 |
5 | |
|
Итого часов |
137,29 |
810 |
810 |
819 |
2576,29 |
|
Стоимость прямых затрат труда в час |
5 |
5 |
5 |
5 | |
|
Общая стоимость прямых затрат труда |
686,46 |
4050 |
4050 |
4095 |
12881,46 |
Бюджет производственных накладных расходов
|
Показатели |
квартал |
Итого | ||||||
|
I |
II |
III |
IV | |||||
|
Переменная ставка накладных расходов |
2 |
2 |
2 |
2 | ||||
|
Прогнозируемые переменные накладные расходы |
274,59 |
1620 |
1620 |
1638 |
5152,59 | |||
|
Прогнозируемые постоянные накладные расходы, включая амортизацию |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
24000 | |||
|
Амортизация |
3250 |
3250 |
3250 |
3250 |
13000 | |||
|
Общие прогнозируемые накладные расходы, включая амортизацию |
6274,6 |
7620 |
7620 |
7638 |
29152,58 | |||
|
Выплаты денежных средств по накладным расходам |
3024,6 |
4370 |
4370 |
4388 |
16152,58 | |||
Бюджет товарно-материальных запасов на конец прогнозногопериода
|
Единицы |
Цена единицы |
Итого | |
|
Основные производственные материалы |
378 |
31,25 |
11812,5 |
|
Готовая продукция |
18 |
691,25 |
12442,5 |
|
Цена за единицу |
Количество единиц |
Итого | |
|
Основные производственные материалы |
31,25 |
21 |
656,25 |
|
Затраты труда |
5 |
5 |
25 |
|
Переменная ставка накладных расходов |
2 |
5 |
10 |
|
Общая переменная стоимость изготовления |
691,25 |
