Система льготного кредитования фермеров хорошо отработанная в США, она касается также обеспечение жилищными условиями населения в сельской местности. В частности, под строительство или реконструкцию дома или погашение долгов за жилье кредит предоставляют на 33 года по ставке 1%. Льготные кредиты под 1% сроком до 50 лет предоставляют для аренды дома в сельской местности людям с низкими доходами, а также старшим 62 лет. Кроме того, правительство ведет активную политику относительно регулирования процентных ставок. Учетная ставка Федеральной Резервной Системы не превышает 7%, ассоциации производственного кредита и кооперативных банков - 9-10%.

Кредитную политику используют также для стимулирования возрастания объемов товарной продукции. С этой целью делают кредитования под будущий урожай на условиях фьючерсных контрактов, заключенных по договорной цене. Такое кредитование на льготных условиях с использованием средства государственного и местных бюджетов дает возможность уже в начале весеннего сезона обеспечивать сельскохозяйственные предприятия оборотным средством. Однако, учитывая, что сельское хозяйство - область рискованного производства, такая форма кредитования нуждается в системы страхования, которая предусматривает:

− государственную гарантию возмещения страховых платежей по всем видам страхования в определенных размерах;

− возвращение большей части страховых взносов в случае их неиспользования по результатам минувшего года;

− решение вопроса об отнесении затрат страхования имущества на себестоимость продукции.

Большое значение для формирования аграрного капитала в условиях рыночной экономики имеет система ипотечного кредита. Ипотека - это передача должником в залог своего недвижимого имущества кредитору как гарантию уплаты долга. Кредитополучатель (кредитор) наделенный правами владение недвижимостью к полной выплате долга кредитодатель. В этом случае кредитор не превращается у собственника. Это важно, поскольку банки могут предоставлять заем под залог земли. Мировая же практика свидетельствует о потребности ограничивать обретение прав собственника земли таким образом. Например, законодательством таких стран, как Япония, Италия, внедрен суровый лимит на размеры сельскохозяйственного землевладения для физических и юридических лиц. Для заемщиков главное условие – обеспечение дохода, гарантированного недвижимостью [7, с.200].

В странах с развитой рыночной экономикой система ипотечного кредита полностью выполняет свои функции. Однако в условиях кризиса (цепь неплатежей, падение цен на сельскохозяйственную продукцию, снижение доходов сельскохозяйственных предприятий) под угрозой есть сам факт собственности сельских товаропроизводителей на землю. Возникает опасность массовой потери земли производителями. Чтобы предупредить это, нужное вмешательство государства. Такая ситуация сложилась в некоторых странах в кризисе 30-х годов. В частности, в США администрация Ф. Рузвельта на трех года закрепила землю за фермерами, которые задолжали; в Германии был принятый закон о неотчуждении крестьянского двора, который запрещал его продажу за долги. Так была введена юридическая норма об условности характера прав кредитора относительно распоряжения землей сельскохозяйственных производителей. Более поздний это стало базой для разработки законов, которые защищали права фермеров на заставленную землю и определяли право кредиторов относительно распоряжения ею.

На современном этапе в Украине для становления ипотечной системы нет достаточных условий, поскольку нет рынка земли. Пока что ипотечный кредит может развиваться лишь в отдельных регионах страны, где частично есть земельный оборот.

Система сельскохозяйственного кредита в Украине лишь начинает формироваться, ее перспективы зависят от ряда факторов, прежде всего от финансовой стабилизации экономики.

Аграрная сфера АПК, за подсчетами ученых-аграрников, требует финансовых ресурсов для обновления материально-технической базы на сумму свыше 50 млрд. долл. Кредитное обеспечение не удовлетворяет сельскохозяйственных производителей: ежегодная потребность в кредитах составляет 3,5 млрд. грн., а возможности АПБ «Украина» лишь 0,5 млрд. грн. Главная черта кредитования аграрной сферы в Украине состоит в том, что сегодня свыше 90% кредитов - это краткосрочные кредиты, которые предоставляют без учета сезонности и продолжительности производства. Коэффициент платежеспособности сельскохозяйственных предприятий состоянием на 1 января 1998 г. составлял лишь 0,33, что обусловлен несвоевременностью расчетов потребителей продукции и государства с товаропроизводителями.

На протяжении 1995-1997 гг. в АПК через банковскую систему поступило кредитов на сумму 483 млн. грн., из них 98% – через банк «Украина». В 1997 г. кредитная поддержка агропромышленного комплекса составляла 904,5 млн. грн., из них 172,4 млн. грн. было предоставлено непосредственно сельскохозяйственным производителям. Процентная ставка за предоставленные кредиты составляла 30%.

Однако заемщики несостоятельные возвратить кредиты. Состоянием на 1.01.1998 г. долги предприятий АПК банка «Украина» по займам достигли 175,3 млн. грн. с учетом пролонгированной задолженности, за процентами – 40 млн. грн. Задолженность сельхозпроизводителей составляла 76,7 млн. грн., за процентами - 21,2 млн. грн. Данные таблицы 8 характеризуют состояние кредитной задолженности предприятий АПК банка «Украина» в 1997 г.

Для расширения сферы кредитных услуг предприятиям АПК целесообразно создать специализированный государственно-коммерческий банк.

Таблица 8

Состояние кредитной задолженности предприятий

АПК банка «Украина», тыс. грн.