Анализируя приведенные данные можно сделать вывод, что за 2001 год валюта баланса выросла почти вдвое. Значительно увеличилась доля денежных средств в Центральном банке. Это связано с увеличением резерва. Хотя в денежном выражении сумма кредитов выросла на одну треть, в процентном соотношении доля кредитов несколько понизилась. Данный факт свидетельствует об имеющей место инфляции.

2.2 Кредитные операции банка.

Кредитная политика является частью общей политики определяющей стратегию банка. Сохраняющаяся нестабильность экономики и связанный с этим высокий уровень риска определили ориентацию Правления банка на краткосрочное и среднесрочное кредитование. Однако, общий объем кредитных вложений постоянно растет и к началу 2002 года составляет 134600 тысяч рублей. Чтобы более наглядно показать работу банка в области кредитования возьмем показатели в целом по банку за 2001 год.

Удельный вес кредитов в активах банка составляет 30 процентов, и эта цифра практически не изменилась на протяжении года. Однако общий объем кредитных вложений постоянно растет и к началу 2001 года составляет 98500 тыс. рублей. Структура кредитных вложений дается наглядно в таблице 3.

Таблица 3

Структура кредитных вложений за 2001 г.(тыс. руб.)

В 1998 году рынок клиентского кредитования находился в неста­бильном состоянии, что связано в первую очередь с действиями Прави­тельства РФ и ЦБ, которые неадекватно реагировали на приближаю­щийся финансовый кризис, предсказуемый уже в начале 1998 года. В этих условиях банк продолжил политику минимизации кредитных рисков, повысив требования к уровню креди­тоспособности предполагаемых заемщиков, ликвидности принимаемо­го обеспечения и гарантиям возврата предоставляемых кредитов. К концу 1998 года наметилась положительная тенденция в части улучше­ния качества кредитного пор­тфеля Банка при относитель­ном снижении объемов кредитования. Учитывая специфику Банка и долгосрочное сотрудниче­ство с производственным сек­тором экономики КБР, объем задолженности по предостав­ленным кредитам производ­ственным предприятиям в те­чение 2001 года составлял не менее 45 процентов общих кредитных вложений банка. При этом в распределении по отраслево­му признаку по состоянию на 1 января 2002 года наиболь­ший удельный вес занимают вложения в промышленность - 21 процент, сельское хозяйство - 9 процентов, строи­тельство - 16 процентов.В 2000 году банк осуществлял кредитование как в российских рублях, так и в долларах США. Однако, учитывая нарастающую напряженность в политическом и экономическом секторе страны, в 2001 году объем кредитования в долларах США был сведен до минимума и составил всего 1,5 процентов от общего оборота кредитных вложений.

В условиях нестабильности экономической сферы приоритетным на­правлением для банка оставалось краткос­рочное и среднесрочное кредитование, ориентированное в основном на потребности клиентов в пополнении оборотных средств. В 2001 году удельный вес кредитов, предоставляемых до 1 года, составлял 85-90 процентов всех вложений в клиентское кредитование.

Основной упор при кредитовании делается на работу с юридическими лицами. В процентном соотношении по состоянию на начало 2001 года вклады населения составили не более 20 процентов от всей суммы вкладов. Общей тенденцией всех коммерческих банков является сокращение сроков кредитования. В настоящее время среди кредитов преобладают в основном краткосрочные. Это обусловлено тем, что денежные ресурсы, привлекаемые баком в условиях нестабильного экономического положения, являются в основном краткосрочными. Для того чтобы сбалансировать по срокам свои активы и пассивы банки вынуждены предоставлять краткосрочные кредиты. Сложновыполнимыми становятся такие виды кредитования, как кредитование на развитие производства, что безусловно, неблагоприятно сказывается на развитии малых и средних предприятий. Стремление к равновесию интересов клиентов и самого банка неизменно служит лейтмотивом его кредитной политики. Взвешенный подход остается главным фактором в принятии решений. На одной чаше весов - мотивы заемщика: сумма, сроки, обеспечение и условия погашения кредита, на другой - мотивы банка: ожидаемая прибыль от кредитной операции, жестко скорректированная необходимостью поддерживать высокую степень ликвидности Банка и допустимую степень риска. Основными видами кредитов, предоставляемых банком, являются: кредит на пополнение оборотных средств, кредит на конкретную сделку, овердрафт, кредиты физическим лицам и в последнее время активизировалось кредитование сельскохозяйственной отрасли. Рассмотрим некоторые особенности этих кредитов.

Кредит на пополнение оборотных средств выдается стабильно работающим предприятиям. Для получения кредита клиенту необходимо предоставить в Банк ряд необходимых документов для рассмотрения вопроса о выдаче кредита, а именно: учредительные , финансовые, по осуществляемой деятельности и его кредитному проекту. Одним из обязательных условий является предоставление технико-экономического обоснования, в котором подробно обосновывается; по каким причинам и в какой сумме предприятию не хватает собственных средств. Кроме того, рассматривается предполагаемый оборот предприятия за время кредитования с тем, чтобы рассчитать рентабельность проводимой деятельности и перспективы погашения кредита.