1) завладение имуществом (правом на имущество) банка с целью обращения его в свою собственность;

2) ограничение деятельности банка – конкурента либо его устранение с рынка финансовых услуг.

Эти цели, как правило, достигаются поэтапно. Наиболее распространенными промежуточными целями являются снижение финансовых возможностей банка путем разрушения клиентских связей, срыв переговоров и сделок, распространение дезинформационных материалов порочащего характера, умышленное вовлечение в заведомо убыточные проекты.

4. ПРЕСТУПНОСТЬ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ

4.1.Исторический аспект преступности в банковской сфере

Формы и виды криминальных появлений в современной кредитно-финансовой сфере России не являются принципиально новыми. Многие черты современного состояния преступности во многом подобны тем, что были присущи банковской системе в конце XIX и начале ХХ столетия.

В конце XIX века основными видами кредитных учреждений являлись предприятия частного банкирского промысла – торгово-кредитные или банкирские заведения. Особенностью развития кредитно-банковской системы того времени было то, что до начала 90-х годов прошлого века в России не было специального законодательства, регламентирующего деятельность банкирских заведений.

Важной причиной злоупотреблений в кредитно-банковской системе России того периода являлась неэффективность системы санкций за нарушение правил. Штрафы были настолько малы, что банкиры их охотно платили и продолжали нарушать законы. Для закрытия конторы необходимо не менее трех раз привлечь к ответственности. Уголовной ответственности за большинство финансовых нарушений предусмотрено не было. Все это создавало благоприятные условия для различных злоупотреблений.

Среди наиболее типичных махинаций, имевших значительный общественный резонанс, можно отметить следующие:

1) участие банкирских домов и контор в биржевых спекуляциях за счет вкладов клиентов;

2) махинации, связанные с привлечением денежных средств населения посредством введения в заблуждение относительно будущих доходов;

3) злоупотребления в сфере кредитования и вексельного обращения. По данным С. С. Остроумова с 1909 по 1913 гг. произошел значительный рост нарушений уставов торговых и кредитных предприятий с 2814 по 4661 в год. Нарушения выражались в основном в невыполнении обязательств по полученным кредитам. Увеличилось также число подлогов (в основном по векселям). В 1909 г. зарегистрировано 6633 случая, а к 1913 году эта цифра увеличилась до 8158 случаев.[3] Длительный период времени зачастую приходилось сталкиваться с фактами, когда служащие с жалованием в 100 рублей имели кредиты в 7-8 обществах на 5-6 тыс. рублей и задолженность в 4 тыс. рублей и более.

4) Злоупотребления, обусловленные совмещением государственной службы с участием в акционерных компаниях. Этому способствовала политика правительства, считавшего, что для более быстрого развития акционерного предпринимательства необходимо, чтобы в состав руководителей входили грамотные и знакомые с частной финансовой деятельностью люди. Поэтому поощрялось участие финансовых специалистов, находящихся на государственной службе, в управлении и учреждении акционерных компаний. С 1860 года совместительство из отдельно встречающихся фактов переросло чуть ли не в повсеместное дело. Это приводило к массовым злоупотреблениям. Так, высшие чиновники Министерства финансов приглашались в учредители за будущую возможность получать кредиты Госбанка. Причинами, толкавшими на совместительство, были разного рода жесткие ограничения в деятельности акционерных компаний. Они вызвали стремление обойти закон и с помощью совместителей добиться для себя различных льгот.

5) Ложные банкротства. Так, в 1912 году произошло два скандальных банкротства, в связи с чем Министерство финансов заявило, что «часто банкирские заведения открываются исключительно с целью недобросовестного обогащения за счет клиентов».

Основные меры, предпринимавшиеся государством с целью совершенствования контроля за кредитными институтами:

14 мая 1889 года Вышнеградский, занимавший в то время должность министра финансов, представил на рассмотрение Государственного совета законопроект о банкирских заведениях. Он предлагал законодателю проработать строгую регламентацию их деятельности.

Министерство финансов России намеревалось запретить банкирским домам вести биржевую игру, в частности за счет вкладов клиентов.

Проведенная министром финансов С. Ю. Витте реформа превратила Госбанк в важнейший орган контроля над денежными операциями. Появилась возможность назначать ревизии для проверки деятельности частных финансовых учреждений. Был также наложен запрет на продажу выигрышных билетов внутреннего займа с рассрочкой платежа.

Вместе с тем, контролировать банкирские заведения в то время не удавалось.

Учитывая значительное сходство проблем злоупотреблений в кредитно-банковской сфере России прошлых лет с современными проблемами целесообразно принимать во внимание уже имеющийся опыт России при совершенствовании правового регулирования этой сферы.

По количеству хищений в особо крупных размерах и фактов мошенничества кредитно-финансовая сфера занимает первое место среди других сфер экономики. В 1993 году здесь было выявлено 5457 преступлений, в 1994 – 11339, в 1995 – 16154, за восемь месяцев 1996 – 12816.

Различают несколько этапов развития преступности в кредитно-финансовой системе:

Первый этап. 1992-1993 годы. Характеризовался хищениями денежных средств банков с использованием фиктивных платежных документов (авизо, чеки «Россия»). Похищенные суммы обналичивались в 900 банках и 1500 предприятий в 68 регионах. Наибольшее количество таких преступлений было зарегистрировано в Москве, Петербурге, республике Дагестан, Ставропольском и Краснодарском краях, Московской и Томской областях.

Второй этап. 1993-1994 годы. Характеризовался преступлениями с использованием трастовых и финансовых компаний – «финансовых пирамид» типа «МММ», которыми было присвоено до 20 трлн. Рублей. Количество пострадавших граждан, по разным оценкам, составляет от 3 до 10 млн. человек. Виды преступлений:

· Заведомо невыполнимые договоры займа, траста, селенга, страхования;

· Продажа акций и суррогатов ценных бумаг без денежного обеспечения;

· Незаконное получение и присвоение банковских кредитов (накопленная задолженность по банковским ссудам составляет 96 трлн. рублей).

Растет число преступлений в области вексельного обращения. Сохраняет актуальность и «утечка» капиталов за границу. С 1992 года сумма такой «утечки» оценивается в диапазоне 150-300 млрд. долларов США.

Большую долю экономических преступлений составляют преступления в банковской сфере.

В период с 1992 года до июня 1996 года в ЦБ России было выявлено 2660 экономических преступлений, в Сбербанке РФ – 3274 преступления, в коммерческих банках – 5593. Суммарный ущерб, нанесенный выявленными банковскими преступлениями, - 67-70 трлн. рублей. Общая эмиссия денежных суррогатов достигла 1,5 – 2 биллионов рублей.