1.3. ВИДЫ И ФОРМЫ БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ.

1. Банковские кредиты могут быть классифицированы по основным группам заемщиков (Таблица 1).Получателями банковских кредитов выступают правительство, другие банки, министерст­ва, промышленно-финансовые организации и население. В 1996 году Правительство России получило, например, кредит от Международного валютного фонда в размере 10,2 млрд. дол­ларов для государственных нужд. Эта финансовая операция была осуществлена в полном соответствии с Постановлением Правительства РФ “О порядке организации работы, связанной с привилегиями и использованием кредитов” от 19 марта 1992 г.

Кредиты коммерческих банков РФ (исключая Внешэко­номбанк Россини, предоставленные экономике н населению по состоянию на конец 1996 г. превысили 294,4 трлн. рублей н увеличились за предшествующий год на 13%. Однако с уче­том инфляции темп изменения составил 9,6%.

Десятки российских банков получают кредиты от зарубеж­ных партнеров. Кредитование частных лиц в России осуществляется рядом крупных и средних банков, в том числе Сбербанком Оргбанком, Альфабанком, Инкомбанком, Промбизнесбанком) СБ “Сто­личный”, банками “Нефтяной”, “Санкт-Петербург” и др.

Табл. 1. Критерии классификации кредитных операций банков

Зарубежные банки проводят разграничение между дело­выми (коммерческими) и персональными ссудами. Кредиты, выданные коммерческими банками США по состоянию на на­чало 90-х годов, превысили 2 трлн. долларов, из которых че­тыре пятых общей суммы пришлись на деловые кредиты и одна пятая часть - на кредиты частным лицам.

2. По назначению (направлению) использования различа­ются кредиты: бюджетные, промышленные, сельскохозяйст­венные, торговые, инвестиционные, потребительские и т. п.

В зависимости от области функционирования банковские кредиты могут быть двух видов: ссуды для финансирования основного либо оборотного капиталов. Последние, в свою очередь, подразделяются на кредиты, которые направляются в сферу производства или обращения.

В практике российских банков на данном этапе преоблада­ют ссуды, направленные на финансирование торговых и спе­кулятивных операций.

3. По размерам кредиты могут подразделяться на крупные, средние и малые. Однако в международной практике отсутст­вуют единые критерии подхода для группировки кредитов по этому признаку. Хотя кредиты, полученные Правительством России от МВФ или коммерческими банками от ЕБРР, отно­сятся к категории крупных. Нижняя планка для средних по сумме кредитов проходит где-то на уровне 100 тыс. долларов, а высшая поднимается до 1-10 млн. долларов. Кредиты на сум­му до 100 тыс. долларов, по-видимому, следует отнести к груп­пе малых.

В 1996 г. ЕБРР, например, предоставил Министерству путей сообщения России крупный кредит в размере около 120 млн. долларов сроком на 13 лет. Кредит используется для совер­шенствования системы управления железными дорогами, ее информационного обеспечения, а также для ремонта и модер­низации железнодорожных путей. Общая стоимость указан­ного проекта оценивается в 192 млн. долларов.

4. По срокам погашения кредиты бывают до востребова­ния н срочные.

Срочные кредиты подразделяются на кратко-, средне- и долгосрочные. Классификация ссуд в соответствии с этим критерием разных странах варьируется (табл. 1).

Российские банки занимаются в основном краткосрочным кредитованием.

5. По обеспечению кредиты бывают необеспеченными или обеспеченными. Последние по характеру обеспечения подраз­деляются на залоговые, гарантированные, застрахованные и т. д. Кредиты без обеспечения на­зываются также доверительными (бланковыми) и предостав­ляются, как правило, только под соло-вексель (обязательство заемщика возвратить ссуду). Кредиты без обеспечения выда­ются на основании учета высокой репутации заемщика и оценки уровня его доходов.

6. По способам предоставления различаются компенсаци­онные и платные кредиты. В первом случае кредит направля­ется на расчетный счет заемщика для компенсации последне­му его собственных затрат. При этом имеется ввиду зачисле­ние также ссудных средств авансового характера. Во втором случае банковская ссуда поступает непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения и связанных с осуществлением операций по кредитованию.

В то же время кредиты могут быть разовыми, то есть пре­доставляются в срок и в сумме, предусмотренные в договоре, заключенном сторонами. Однако в практике многих стран по­степенно получает самое широкое распространение кредитные линии.

Кредитная линия - это юридически оформленное обяза­тельство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласо­ванного лимита. Кредитная линия имеет преимущества перед разовым соглашением для обеих сторон: для заемщика - это более определенная перспектива коммерческой деятельности, экономия накладных расходов и времени, неизбежно связан­ных с ведением переговоров и заключением каждого отдель­ного кредитного соглашения. Это же относится н к кредитору. Однако условия соглашения о кредитной линии могут быть пересмотрены обоими участниками сделки. Так, банк может отказаться от предоставления кредита до окончания оговорен­ного срока, если, например, финансовое положение заемщика существенно ухудшится и им не будут выполнены другие ус­ловия соглашения сторон. Заемщик в силу тех или иных при­чин может не использовать кредитную линию полностью или частично.

Одна из форм кредитования, получающая все более широ­кое распространение, - предоставление ссуд с использовани­ем банковских кредитных карточек. По каждой кредитной карточке определяется лимит кредитования, который может периодически пересматриваться. Кредит предоставляется пу­тем оплаты услуг торговых и сервисных организаций, оказан­ных владельцу карточки.

7. Банковские кредиты по порядку погашения можно раз­делить на две группы.

В первую группу можно включить кредиты, погашаемые единовременно, во вторую - кредиты с рассрочкой платежа.