Именно за счет предоставления налоговых послаблений, решение в отношении которых принято на местном уровне, удалось сформировать начальный капитал ипотечной программы «Жилье в кредит». Программа рассчитана в основном на граждан со средними доходами. Названную категорию покупателей жилья, не следует ассоциировать со средним классом, т. е. с тончайшим слоем достаточно обеспеченных людей. На них (граждан с доходами не менее чем в одну тысячу долларов США), в частности, ориентирована Московская ипотечная программа, поскольку в ней выбор остановлен на американской модели ипотечного кредитования и акцент сделан на привлечении иностранных (валютных) инвестиций. Только эти два фактора, не говоря уже о других, изначально делают столичную ипотеку уделом исключительно избранных.

За основу структуры финансирования ипотечного жилищного кредитования была взята безналоговая модель, в реализации которой задействованы одновременно два механизма: 1) механизм финансирования «продажа в рассрочку»; 2) механизм финансирования через фонд.

В Сарове реализована чисто российская модель ипотечного кредитования. Она не только опирается на отечественное налоговое и гражданское законодательство, но еще носит выраженный социальный характер с мягкими очертаниями, что в наших суровых условиях очень немаловажно.

Основные моменты программы.

1. Предлагаемый механизм покупки жилья является дополнительным.

2. В первый год воспользоваться кредитом смогут те, кто проживает в г.Саров и признан нуждающимся в улучшении жилищных условий (либо он живет в общежитии, либо у него менее 18 кв.м. общей площади на члена семьи).

3. Первый платеж не менее 10% от стоимости квартиры.

4. Преимущества имеют те, кто просит меньшую сумму и готовы продать старую квартиру Фонду социального развития при переезде в новую, в зачет стоимости новой.

5. Большой кредит не дадут тем, у кого небольшая заработная плата. Ежемесячный платеж не должен превышать 20% совокупного семейного дохода.

6. Порядок сбора заявок: заполняется стандартное заявление и передается в квартирный отдел администрации. В течение 1 месяца идет сбор заявлений. По определенным критериям компьютер составляет 5 приоритетных списков: кому нужна однокомнатная квартира, двухкомнатная и т.д. Во главе списка те, кому нужна меньшая сумма кредита. Через год процедура составления приоритетных списков проводится заново.

Критерии приоритетности: экономический, жилищный, социальный.

7. Списки передаются из квартирного отдела в Агентство недвижимости. Там гражданин получает предложение о покупке конкретной квартиры, обсуждаются варианты, оценивается стоимость прежней квартиры, заключается договор купли-продажи, оформляется кредитное соглашение, поручительство и страховка.

8. Квартира становится собственностью гражданина, но она обременена залогом до погашения обязательства.

9. Если гражданин отказывается от дальнейших платежей, то ему производится перерасчет и предлагается менее дорогая квартира (проценты по кредиту не учитываются).

10. Риски страхует Военно-страховая компания.

Этапы реализации программы.

1. Направление средств банка на кредитование.

Банк направляет денежные средства на кредитование строительства и приобретения жилья, предоставляя Фонду беспроцентный кредит на 15 лет. Следует учесть, что банку в данной ситуации предоставляется ряд налоговых льгот, а именно, по НДС, налогу на прибыль, налогу на имущество, на пользователей автодорог. Фонд обязуется использовать данный кредит по целевому назначению, т.е. исключительно для финансирования строительства жилья и приобретения его на вторичном рынке с целью продажи гражданам. Исполнение обязательств Фонда по кредитному договору обеспечивается поручительством или залогом.

2. Строительство и приобретение жилья Фондом.

Все операции, связанные со строительством и приобретением жилья, Фонд осуществляет на основании договора агентирования, поручения или комиссии через специализированное предприятие (Агентство), основным видом деятельности которого является покупка и продажа жилья, другой недвижимости. Агентство от имени Фонда заключает с генеральным застройщиком, осуществляющим строительство жилья (Подрядчик), договор подряда на строительство или приобретает жилье по договору купли-продажи на вторичном рынке жилья.

3. Продажа жилья гражданину.

Передачу жилья гражданину Фонд осуществляет по договору купли-продажи, заключаемому через Агентство. Продажа жилья осуществляется в кредит с рассрочкой части платежа. Сумма и срок предоставляемой рассрочки, а также цена жилья устанавливаются Фондом (или по поручению Фонда Агентством), исходя из рыночной стоимости жилья. При этом не менее 10% стоимости жилья гражданин должен уплатить в 10-дневный срок со дня заключения договора купли-продажи жилья за счет собственных средств, банковского кредита или за счет средств работодателя, т.е. юридического или физического лица, являющегося нанимателем гражданина в соответствии с КЗоТ РФ. Часть стоимости приобретаемого жилья может быть оплачена за счет осуществляемой через Агентство продажи третьим лицам принадлежащего гражданину недвижимого имущества или передачей Фонду этого имущества по договору купли-продажи и зачетом стоимости этого имущества.

Сумма, на которую договором купли-продажи предоставлена рассрочка платежа, выплачивается гражданином ежемесячно равными долями в сроки, установленные договором купли-продажи. Гражданин обязан дать поручение своему работодателю на удержание из заработной платы или иных доходов и перечисление Фонду суммы месячного платежа. Срок, на который предоставляется рассрочка платежа (дата последнего месячного платежа) исчисляется со дня заключения договора купли-продажи и устанавливается в зависимости от суммы, подлежащей уплате в рассрочку. Фонд или Агентство вправе требовать обеспечения исполнения обязательств покупателя залогом принадлежащего гражданину движимого и недвижимого имущества, поручительством членов семьи гражданина, его работодателя, других лиц, выступающих в качестве поручителей, страхованием рисков, а также другими способами.

4. Прямое кредитование гражданина банком.

Банк, выдавший кредит Фонду, имеет право перейти от кредитования Фонда к кредитованию непосредственно гражданина. Если гражданин, приобретающий у Фонда жилье, оплачивает его полностью или частично за счет кредита, предоставленного для этой цели банком, участвующим в кредитовании, Фонд обязуется досрочно вернуть банку часть своего долга равную сумме кредита, предоставленного банком гражданину. Условия кредитного договора между банком и гражданином определяются соглашением сторон.

5. Выплата кредита, предоставленного Фонду.

Фонд обязуется выплатить банку вся сумму предоставленного кредита до окончания срока действия кредитного договора. Выплата осуществляется равными долями, ежеквартально, начиная со 2 года действия договора. График возврата по каждой кредитной сумме, предоставленной банком Фонду, определяется договором между банком и Фондом. В случае перехода банка к прямому кредитования граждан очередной предусмотренный графиком платеж Фонда, увеличивается на сумму кредитов, предоставленных гражданам, участвующим в кредитовании.