Учетная политика предприятияРефераты >> Бухгалтерский учет и аудит >> Учетная политика предприятия
| Проводка | Дебет (статьи затрат) | Кредит | |||||||
|
Дата |
№ оп. | № счетов с названием | Прочие | Итого | |||||
| 10 Материалы | 70 Оплата труда | 25 Общепр. расходы | 26 Общехоз. расходы | 69 Соц. страх | |||||
|
Остаток на 01.01.04. | 60000 | 30000 | 12000 | 36450 | 11550 | - | 150000 | ||
|
Обороты за январь |
27 |
115450 |
115450 | ||||||
|
28 |
1335 |
1335 | |||||||
|
30 |
26277 |
26277 | |||||||
|
41 |
491293,25 |
491293,25 | |||||||
|
43 |
1166,75 |
1166,75 | |||||||
|
47 |
398149 |
398149 | |||||||
|
48 |
162692 |
162692 | |||||||
|
54 |
34822 |
34822 | |||||||
|
55 |
21796 |
21796 | |||||||
|
56 |
2321211 |
2321211 | |||||||
|
57 |
3574192 | ||||||||
|
Обороты за январь |
116785 |
398149 |
21796 |
2321211 |
162692 |
553559 |
3574192 | ||
|
Остаток на 01.02.04. | 60000 | 30000 | 12000 | 36450 | 11550 | - | 150000 | ||
Аналитический учет по счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками».
| № | Наименование покупателя | Остаток на нач. мес. | Обороты | Остаток на конец мес. | |||||||
| по Дт 62 | по Кт 62 | ||||||||||
| Дт | Кт | № оп. | Корр. счет | Сумма | № оп. | Корр. счет | Сумма | Дт | Кт | ||
| 1 |
ЗАО «Прогресс» | 600000 | 58 | 90.1 | 188800 | 17 | 51 | 194000 | 594800 | ||
| 2 |
Мебельный магазин «Рондо». | 58 | 90.1 | 4059200 | 19 66 | 51 51 | 602000 802000 | ||||
| 3 |
ДОК-1 | 33 | 91.1 | 12040000 | 34 | 51 | 12040000 | ||||
|
ИТОГО | 600000 | 16288000 | 13638000 | 594800 | |||||||
