- очень плохим- предприятие имеет задолженность по неуплаченным в срок процентам, нет перспектив погашения ссуды.

9) Деловая активность заемщика.

О возрастании деловой активности заемщика свидетельствует увеличение валюты баланса за отчетный период.

Уменьшение валюты баланса или ее постоянство в течение нескольких лет может свидетельствовать о том, что заемщик либо укрывает свои доходы, либо имеет намерение в ближайшем будущем прекратить свое существование, то значительно увеличивает риск невозвращения ссуды.

Вывод об изменении валюты баланса можно сделать сравнивая итоги баланса на начало и конец периода.

При этом изменение валюты баланса может быть:

- хорошим – подсчитанная разница – положительное число;

- удовлетворительным – подсчитанная разница равна 0;

- плохим – подсчитанная разница – отрицательное лицо.

10) Диверсификация.

Почти все виды деятельности подвергаются конъюнктурным колебаниям, поэтому предприятия должны как можно больше диверсифицировать свою деятельность.

Диверсия понижает риск банкротства и повышает конкурентоспособность.

11) Кадровый потенциал фирмы.

При предоставлении кредита банку необходимо иметь представление о руководстве заемщика (о директоре и главном бухгалтере): об образовании, предыдущей деятельности, о стаже работы (вообще и в фирме).

В соответствии с полученными данными кадровый потенциал также диверсифицируется на хороший, удовлетворительный и плохой.

Все рассмотренные показатели вносятся в специальную таблицу, где рассчитывается удельный вес каждого показателя. В результате составляется полная характеристика заемщика и заемщики диверсифицируются на 4 класса:

Класс А – репутация очень хорошая, банк принимает положительное решение о выдаче кредита, может предоставить клиенту определенные льготы.

Класс Б – репутация положительная, кредитование осуществляется на общих условиях.

Класс В – плохая репутация.

Класс Г – репутация крайне неудовлетворительная.

Разные банки проводят разную кредитную политику. Один банк отказывает в кредитовании клиентам с плохой репутацией, другие банки, принимая на себя значительный риск, выдают кредиты на особо жестких условиях: повышенный процент за кредит, привлечение значительного обеспечения.

Льготы: низкая процентная ставка, предоставление бланковых кредитов, предоставление наиболее удобного режима кредитования и другие.

Операции банков по обслуживанию платежного оборота

1. Платежный оборот, его сущность и структура.

2. Безналичные расчеты, их сущность, принципы организации.

3. Текущие и другие счета клиентов, порядок их открытия и режим операций по ним.

4. Характеристика форм безналичных расчетов.

5. Межбанковские расчеты.

1. Платежный оборот, его сущность и структура.

Денежный оборот – это совокупность денежных расчетов, независимо от способа и формы их осуществления. Основную часть денежного оборота составляет платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа, используются для погашения долговых обязательств. Он осуществляется как в наличной, так и безналичной форме.

Весь безналичный оборот является платежным, т.к. существует определенный промежуток времени между получением товаров и их оплатой.

Безналичный денежный оборот – это движение денежных средств без использования наличных денег с помощью изменения остатков по банковским счетам.

В сфере наличного денежного оборота движение денег осуществляется в виде наличных денежных знаков.

Безналичный оборот имеет преимущества перед наличным:

1) ускорение оборота денежных средств хозяйствующих субъектов;

2) сокращаются расходы обращения;

3) увеличиваются возможности государства по регулированию денежной сферы.

В развитых странах наличные деньги составляют незначительную часть денежной массы

(5-7%). В Украине доля наличных денег составляет около 30%.

Общие принципы организации безналичных расчетов определены инструкцией НБУ.

2. Безналичные расчеты, их сущность, принципы организации.

Безналичные расчеты можно классифицировать по различным признакам:

1) в зависимости от назначения платежа:

- расчеты за товары и услуги (основное место);

- расчеты по нетоварным операциям (расчеты с бюджетом).

2) в зависимости от места проведения расчетов:

- внутригосударственные;

- межгосударственные.

3) в зависимости от состава участников:

- межхозяйственные;

- межбанковские.

Безналичные расчеты осуществляются на основе определенных принципов:

1) Все хозяйствующие субъекты должны хранить свои денежные средства в банках.

2) Безналичные расчеты между предприятиями, физическими лицами осуществляются через банки.

3) Расчеты с поставщиками за товарно-материальные ценности и услуги проводятся, как правило, после отгрузки продукции или оказания услуг.

4) Банки осуществляют операции по счетам только по распоряжению владельцев счета, кроме случаев, когда бесспорное списание средств предусмотрено соответствующими органами.

5) Банк осуществляет операции по счетам только в пределах средств, имеющихся на счете.

6) Зачисление средств на счет получателя осуществляется после списания соответствующих сумм со счета плательщика.

7) Предприятия самостоятельно выбирают формы расчетов и указывают их при заключении договоров.

8) Взаимные претензии по расчетам между плательщиком и получателем средств рассматриваются сторонами без участия банка.

В современных условиях используются следующие формы безналичных расчетов:

1) платежное поручение;

2) платежное требование-поручение;

3) чек;

4) аккредитив;

5) вексель;

6) платежное требование;

7) банковские платежные карточки.

Порядок их использования определяется НБУ.

При этом могут выбираться различные способы платежа:

1) немедленная оплата;

2) последующая оплата (предоставление кредита);

3) предоплата;

4) расчеты в порядке плановых платежей;

5) зачет взаимных требований.

3. Текущие и другие счета клиентов, порядок их открытия и режим операций по ним.

Для хранения денежных средств и осуществления всех видов расчетов, кассовых операций для юридических и физических лиц банки открывают своим клиентам счета в соответствии с инструкцией НБУ «Об открытии банками счетов в национальной и иностранной валюте».

В банковской практике используются следующие виды счетов:

1) текущие; 2) текущие бюджетные; 3) депозитные.

Текущие счета открывают предприятиям всех форм собственности, а также их подразделениям для хранения денежных средств и осуществления всех видов операций по этим счетам в соответствии с действующим законодательством Украины.