3) соблюдение порядка формирования резервов банка;

4) соблюдение порядка формирования фонда гарантирования вкладов физических лиц;

5) стабильная безубыточная деятельность банка, соблюдение банком экономических нормативов;

6) наличие позитивных выводов внешнего аудитора.

НБУ предоставляет единое письменное разрешение на осуществление всех операций. На основании этого разрешения банк имеет право выполнять одну, несколько или все операции в соответствии с полученным перечнем.

Соблюдение банком всех требований проверяется НБУ на основании полученных документов:

- заявление о предоставлении банковской лицензии;

- бизнес-план;

- сведения, которые подтверждают профессиональную пригодность членов правления, руководителей всех подразделений;

- сведения об обеспеченности банка необходимым оборудованием, компьютерной техникой;

- документ, который подтверждает наличие помещения.

НБУ может отзывать лицензию на основании:

- недостоверность информации в предоставленных документах;

- непроведение банком ниодной операции на протяжении года со дня получения лицензии;

- нарушение банковского законодательства, которое привело к неплатежеспособности банка.

3. Организационная структура банка.

Организационная структура коммерческого банка определяется двумя основными моментами:

1) структурой управления банком;

2) структурой его функциональных подразделения и служб.

В соответствии с положениями Законов Украины «О хозяйственных обществах» и «О банках и банковской деятельности», структура управления кооперативными, паевыми и акционерными банками с негосударственной формой собственности имеет вид:

Исполнительный орган

Контрольный орган

Высший орган управления банком

Структура управления государственным банком

Структура управления государственным банком имеет свою специфику – государство реализует свои права собственника через органы управления и контроля.

Высшим органом управления акционерного, паевого и кооперативного банка с негосударственной формой собственности является общее собрание участников.

Собрания решают стратегические задания деятельности банка:

- определение основных направления деятельности банка, утверждение планов его деятельности и отчетов об их исполнении;

- выборы и отзывы председателей и членов наблюдательного совета и ревизионной комиссии;

- внесение изменений и дополнений в устав банка;

- утверждение годовых результатов деятельности банка и порядка распределения прибыли;

- принятие решений о дополнительном выпуске акций для акционерных банков или установление размера и порядка внесения участниками денежных вкладов;

- утверждение отчетов и выводов ревизионной комиссии и внешнего аудитора;

- принятие решения о приостановлении деятельности банка;

- другие вопросы, отнесенные уставом банка к компетенции общего собрания.

Общее собрание созывается ежегодно не позднее чем через месяц после составления годового баланса банка за отчетный год.

Высшим органом государственного банка является наблюдательный совет, деятельность которого определяется соответствующим положением, а также Законом Украины «О банках и банковской деятельности».

Наблюдательный совет осуществляет контроль за деятельностью правления, защищая интересы государства, не вмешиваясь в оперативную деятельность банка.

В состав наблюдательного совета входят 7 членов, назначенных на должность Верховной Радой Украины, и 7 членов, назначенных на должность президентом.

Срок их полномочий – 5 лет.

Высший орган управления любого банка реализует свои задания и функции непосредственно через исполнительные и контрольные органы, которые ему полностью подчинены.

Исполнительным органом управления негосударственных банков является совет директоров. Совет директоров действует на основании утвержденного положения. Руководит им председатель правления.

Исполнительным органом государственного банка является правление. Кандидатура председателя и членов правления обязательно согласовывается с Национальным Банком.

Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью банка осуществляет ревизионная комиссия, состав которой утверждается на общем собрании.

Задания ревизионной комиссии:

- контроль за соблюдением банком законодательных нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность;

- рассмотрение отчетов внутреннего и внешнего аудиторов, подготовка соответствующих предложений и вынесение их на рассмотрение общего собрания;

- комиссия осуществляет проверку финансово-хозяйственной деятельности банков негосударственных форм собственности как по собственной инициативе, так и по поручениям общего собрания.

С целью оперативного контроля за текущей деятельностью все банки создают службу внутреннего аудита, который подотчетен правлению банка.

Его полномочия и порядок работы определяются соответствующим положением о внутреннем аудите. Кандидатура руководителя службы внутреннего аудита обязательно согласовывается с Национальным Банком.

Работники этой службы дают письменное обязательство о неразглашении банковской тайны и всякой другой информации о деятельности банка.

Служба внутреннего аудита осуществляет:

1) наблюдение за текущей деятельностью банка;

2) контроль за соблюдением действующего законодательства;

3) проводит анализ информации, касающейся полномочий должностных лиц;

4) другие функции, связанные с наблюдением и контролем за деятельностью банка.

Коммерческие банки с негосударственной формой собственности создают наблюдательный орган – наблюдательный совет.