n кредит с возвратом после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;

n кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

Государственная форма кредита возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам экономики. Государственный кредит следует отличать от государственного займа, где государство размещая свои обязательства выступает в качестве заемщика. Данная форма кредита имеет ограниченное применение, чаще всего предоставляется через банки , а так же в сфере международных экономических отношений, и по существу становиться международной формой кредита.

Международная форма кредита. Состав участников кредитных отношений не меняется. На одной стороне субъекты экономики одной стоны на другой иностранный субъект. Россия в большей части относится к заемщику.

Гражданская форма кредита. Участники кредитной сделки физические лица. Такая форма кредита носит как денежную так и товарную форму. Ссудный процент устанавливается в меньшей степени, т.к. данная форма кредита часто носит дружественный характер. Кредитный договор не заключается, чаще используется долговая расписка. Срок кредита не является жестким, чаще носит условный характер.

В зависимости от целевых потребностей заемщика, кредит может быть в производительной или потребительской формах.

Производительная форма кредита связана с особенностью использования полученных средств. Этой форме кредита свойственно использовать ссуды на цели производства и обращения, на производственные цели

Потребительская форма - позволяет ускорять удовлетворение потребности населения прежде всего в товарах длительного пользования. Потребительская форма кредита в отличии от производительной формы используется населением на цели потребления, он не направлен на создание на создание новой стоимости, преследует цель удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут получать не только отдельные граждане для удовлетворения своих личных потребностей, но предприятия, не создающие, а "проедающие" созданную стоимость.

Современный кредит преимущественно имеет производительную форму. Наибольший удельный вес среди разнообразных форм кредита имеет банковский кредит. Это означает, что заемщик получает кредит не в форме денег, а в форме капитала Движение денег как капитала обуславливает производительное использование ссуженной стоимости и требует от заемщика такого размещение заемных средств, которое предполагает их рациональное, производительное использование, создание новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору в виде платы за кредит.

Это не исключает покрытие кредитом убытков от деятельности предприятия. Эта форма кредита вступает в противоречие с его содержание, в конечном счете нарушается закон кредита, нарушается ход кредитного процесса, кредит из фактора экономического роста превращается в инструмент обострения диспропорций в развитии экономики.

Чистых форм кредита, изолированных друг от друга не существует. Банковский кредит, предоставленный в денежной форме, на деле может погашаться в товарной форме. Так, в России в период экономического кризиса 90 - х годов и сильной инфляции банки производили взыскания кредита посредством получения от заемщика соответствующих сумм товаров. Предприятия - заемщики расплачивались за полученные ранее кредиты продуктами питания, которые работники банки реализовывали в счет погашения кредита.

Существуют и другие формы кредита:

n прямая и косвенная; прямая форма отражает непосредственную выдачу товара ее пользователю, без опосредуемых звеньев. Косвенная форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов.

n явная и скрытая; Явная форма - кредит под заранее оговоренные цели, скрытая возникает - когда ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимной договоренностью;

n старая и новая; это традиционные формы кредита, характерные еще для докапиталистической формации: товарная ссуда под залог имущества. К новым формам относятся можно отнести лизинговый кредит.

n основная и дополнительная; Основная форма кредита - банковский, а товарная его форма, является дополнительной, которая не является второстепенной. Каждая из форм, с учетом определенных критериев их классификации дополняет друг друга, образуя определенную систему, адекватную соответствующему уровню товарно-денежных отношений.

n развитая и неразвитая формы; характеризует степень развития кредита. В этом смысле ломбардный кредит является неразвитой формой кредитных отношений, но несмотря на это он применяется в настоящее время.

Вопросы для самоконтроля

1. Дать определение ссудного капитала.

2. Какова специфика ссудного капитала как капитала, как товара, специфическая форма отчуждения СК?

3. Перечислите источники формирования ссудного капитала.

4. Какова структура участников рынка ссудного капитала?

5. Перечислите принципы банковского кредитования.

6. Какие функции выполняет кредит в условиях рыночной экономики?

7. С какой целью заемщик привлекает в оборот дополнительные денежные средства в виде ссудного капитала?

8. Могут ли меняться местами кредитор и заемщик и каким образом это происходит?

9. Что является объектом передачи от кредитора к заемщику?

10. Почему в прессе кредитования передается капитал, как экономическая категория, а не денежные средства?

11. Какова роль кредита в развитии рыночной экономики?

12. Объясните движение ссудного капитала в те отрасли, которые обеспечивают получение более высокой прибыли.

13. Каким образом кредитор должен распорядиться кредитными ресурсами, чтобы не нарушался экономический смысл процесса кредитования?

14. Перечислите принципы кредитования.

15. Охарактеризуйте товарную форму кредита.

16. Охарактеризуйте денежную форму кредита.

17. Может ли ссудный капитал находиться в товарно-денежной форме?

18. Какие субъекты экономики принимают участие в банковском кредитовании?

19. Какие особенности имеет банковское кредитование?

20. Что является орудием банковского кредита?

21. Какие субъекты экономики принимают участие в коммерческом кредитовании?

22. В каких формах может быть представлен коммерческий кредит?

23. Перечислите особенности коммерческого кредита.

24. Что собой представляет государственный кредит?

25. Дайте определение государственному кредиту и государственному займу.

26. Кто является участниками международного кредита?

27. Кто является участниками гражданского кредита?

28. Дать определение банковскому кредиту.

29. Дать определение коммерческому кредиту.

30. Отличия коммерческого кредита от банковского

Тема 7. Ссудный процент

Ссудный процент возникает в условиях товарного производства на основе кредитных отношений. Он используется при всех формах и видах кредита. Если кредит - это движение стоимости на началах возвратности, то уплата процента характеризует передачу определенной части стоимости без получения эквивалента.