Глава 3. Проблемы формирования и управления качеством кредитного портфеля в банках Республики Беларусь.

Отличительными чертами кредитных портфелей белорусских банков можно считать:

· краткосрочность кредитов, формирующих портфель;

· повышенную рискованность портфеля.

Краткосрочность большей части кредитов обусловлена отсутствием благоприятной инвестиционной среды. Кредитование производственного сектора экономики осуществляют главным образом крупные банки, образованные на базе государственных. Соответственно, у этой части банков доля средне- и долгосрочных ссуд выше, чем у остальных.

Мелкие и средник стараются не отвлекать средства на кредитование проектов, предпочитая в основном торгово-посреднические операции, сферу услуг и т.д., где производственный цикл короткий. Их портфель в большей степени состоит из краткосрочных ссуд. Сокращение сроков кредитования служит инструментом снижения портфельных рисков, т.к. в течение короткого срока меньше вероятность возникновения финансовых проблем у заемщика или неблагоприятного изменения процентных ставок.

Кроме того, основная часть ресурсов банка состоит сегодня из краткосрочных обязательств. Это происходит по двум причинам:

1) процентные ставки по краткосрочным пассивам значительно ниже, чем по долгосрочным. Таким образом, формируя обязательства за счет "коротких денег", банк снижает процентные расходы;

2) вкладчики также предпочитают размещать средства на депозитах на относительно короткие сроки. Имея в пассиве преимущественно краткосрочные средства, банки не в состоянии предоставлять долгосрочные ссуды, т.к. это негативно сказывается на их ликвидности.

Одно из направлений реализации распределительной функции финансов является распределение финансовых ресурсов между отраслями и субъектами различных форм собственности. Поэтому с точки зрения эффективности организации финансовых отношений в государстве очень важным является вопрос пропорций этого распределения. В определенной мере размещение кредитных ресурсов банковской системы по субъектам различных форм собственности и отраслям является моделью распределения финансовых ресурсов.

Кредитный портфель банковской системы по формам собственности распределился следующим образом [БДГ 12.01.98 №1]:

39,6% - коллективная собственность;

34,2% - госсобственность;

21,9% - частный сектор.

За 97 год кредиты частному сектору выросли в 3 раза. Вывод однозначен: банки предпочитают кредитовать предприятия частной формы собственности. Такое направление финансовых потоков отражает объективные экономические законы развития общества, так как в частном секторе намного более высокая отдача от вложения финансовых ресурсов. Кредиты населению выросли в 4 раза. Кредиты на инвестиции увеличились в 1,7 раза, тогда как в текущую деятельность - в 1,7 раза. В 3,5 раза выросли кредиты в финансовый лизинг. Рост проблемных кредитов - в 1,8 раза.

Распределение финансовых ресурсов организуются отчасти стихийно, однако в кризисных условиях возникает необходимость широкого вмешательства государства. Одним из направлений этого вмешательства можно рассматривать влияние на кредитную политику банков посредством квазибюджетного финансирования (т.е. целевой кредитной эмиссии). Устанавливая объем квазибюджетного финансирования, государство изменяет пропорции распределения финансовых ресурсов в пользу отраслей, которые низко рентабельны и требуют больших объемов дополнительного привлечения финансовых ресурсов. Целевая кредитная эмиссия резко понижает рентабельность финансовых ресурсов, приводит к усилению инфляции и другим негативным последствиям. Значительна доля кредитов, направляемых банками на строительство жилья и в агропромышленный комплекс (см. диаграмму). Общая сумма квазибюджетного финансирования экономики за 9 месяцев 1998 года составила около 12,6 трлн. Рублей [БГ, 25 мая 1998]. Сегодня основная масса задолженности по кредитам Нацбанка сосредоточена в нескольких банках ("Беларусбанк", Белагропромбанк, Белпромстрйбанк, Белвнешэкономбанк, "Белбизнесбанк", "Приорбанк", "Белорусский банк развития"). Таким образом, в ситуации беспрецедентного давления банки вынуждены "закапывать" очередные миллионы и миллиарды в неэффективную экономику, подрывая собственную ликвидность.

В последние годы резко возросла степень и роль кредитного риска для белорусских коммерческих банков. Так, в Германии и США удельный вес проблемных ссуд в общем объеме предоставленных ссуд составляет 5 - 6% [20, с.134]. У нас же доля сомнительных, просроченных и пролонгированных кредитов возрастает. На величину кредитного риска в нашей стране воздействуют как макро-, так и микроэкономические факторы. К числу важнейших макроэкономических факторов, повлиявших на рост кредитных и прочих рисков банковской деятельности, следует отнести высокий уровень экономического риска как следствие экономического, политического и социального кризиса в стране; особое значение кредитных операций банка, как одного из важнейших видов деятельности банков и основного источника их доходов и др.

Вместе с тем макроэкономическая ситуация в стране - далеко не единственная причина больших объемов просроченной ссудной задолженности и не возврата банковских ссуд. К числу важнейших микроэкономических факторов, действующих на уровне конкретного банка, следует отнести некомпетентную, неосторожную кредитную политику многих коммерческих банков, с одной стороны, и их заемщиков - с другой. Следует добавить низкую деловую культуру и высокий уровень преступности в сфере бизнеса, в связи с чем нередко наблюдаются намеренные, сознательные действия по задержке погашения и не возврату ссуд со стороны заемщиков и по выдаче заведомо безнадежных ссуд среди банкиров. Все это позволяет отнести кредитный риск к числу наиболее безнадежных ссуд среди банкиров. Все это позволяет отнести кредитный риск к числу наиболее важных факторов современного нестабильного состояния банковской системы.

Качество кредитного портфеля - большая проблема для банков. Если в январе 1997 года "плохие" кредиты составили 18,2% от общей суммы выданных кредитов, то к 1 октября 1998 года этот показатель достиг 21,7% (по системе в целом)[БГ, 2 ноября 98г.] .

Динамика кредитов банковской системы, в млн. долларов