Вид риска

Зона риска

Кредитный риск

Снижение кредитоспособности заемщика

Ухудшение качества кредитного портфеля

Возникновение просроченного основного долга и процентных платежей

Появление проблемных ссуд

Возникновение факторов делового риска

Ненадежность источников погашения долга

Риск несбалансированной ликвидности

Использование краткосрочных ресурсов для покрытия более долгосрочных активов

Покрытие летучими (высоковостребованными) ресурсами низколиквидных активов

Процентный риск

Несоответствие размера и срока активов и пассивов банка, чувствительных к изменению процентных ставок в данном периоде;

Прогнозируемое несоответствие в изменении процентных ставок по активным и пассивным операциям банка, приводящее к падению процентной маржи;

Падение процентной маржи по отдельным видам

активных операций банка;

Превышение процентных ставок по привлеченным ресурсам над ставками, связанными с размещением этих ресурсов.

Риск потери доходности

Рост реальной стоимости ресурсов;

Использование стабильной или относительно долгосрочной части ресурсов для покрытия высоколиквидных активов, приводящее к сокращению или появлению отрицательной процентной маржи

Доля неработающих активов

Нерентабельные продукты

Нерентабельные ЦФО

Нестабильные источники формирования прибыли

Операционный риск

Новые операции банка, выполняемые персоналом, имеющим недостаточную квалификацию в этой области

Недостаточная отработанность программного обеспечения отдельных направлений деятельности банка

Направления деятельности банка, имеющие недостаточное законодательное обеспечение или не полностью соответствующие требованиям Банка России Сфера деятельности банка, устойчиво не обеспеченная квалифицированными кадрами или не имеющая внутренних регламентов

Ограниченность или низкое качество внутреннего контроля на отдельных сегментах деятельности банка Операции с неквалифицированными контрагентами

Элемент системы управления

Содержание элемента

риск продукта

риск заемщика

Идентификация риска

Выявление факторов делового риска;

Возникновение просроченных платежей;

Изменения в состоянии обеспечения;

Потребность в дополнительном кредите для завершения кредитуемого мероприятия;

Неполное освоение лимита или кредитной линии;

Падение процентной маржи по продукту

риск заемщика;

Неблагоприятное изменение курса валют и т.д.  

Отрицательная информация о заемщике и его деятельности;

Принципиальные замечания о ходе текущей деятельности заемщика при его посещении;

Смена менеджера Банкротство дочерних фирм заемщика;

Изменение престижности профессии заемщика — физического лица;

Ухудшение финансового положения работодателя;

Изменение надежности банка-заемщика;

Отказ в предоставлении кредита другими кредиторами и т.д.  

Оценка степени риска

Оценка делового риска;

Оценка источника погашения долга;

Оценка порядка погашения основного долга и процентов;

Оценка открытой валютной позиции;

Оценка соответствия прогнозируемой и достаточной процентной маржи и т.д.  

Оценка кредитоспособности

заемщика юридического лица: на основе системы финансовых коэффициентов путем анализа денежного потока на основе менеджмента на основе сбора информации из внешних источников, в том числе путем посещения клиента;

Оценка кредитоспособности

физического лица:

на основе анкетирования на основе системы скорринга

путем изучения кредитной истории на основе показателей платежеспособности и т.д.  

Мониторинг риска

Распределение обязанностей по мониторингу отдельных продуктов банка (между кредитным комитетом, кредитными подразделениями, внутренним контролем, рабочим местом);

Определение и отслеживание динамики контрольных показателей риска продукта: процентной маржи по группам продуктов и услуг, экономических нормативов кредитного риска, соотношения кредитов и депозитов, степени диверсификации кредитных продуктов по видам ссуд и кредитным инструментам;

соблюдение лимитов кредитования и лимитов на однородные кредитные операции; работа с проблемными ссудами;

Создание достаточных резервов на покрытие убытков по ссудам;

Разработка внутренних положений о кредитной процедуре, индивидуальном праве на выдачу ссуд, формировании процента.  

Распределение обязанностей по мониторингу риска отдельных групп заемщиков;

Определение и отслеживание динамики контрольных показателей риска заемщика:

показателей кредитоспособности заемщика лимитов на кредиты, предоставляемые одной группе заемщиков;

степени диверсификации заемщиков по характеру деятельности, форме собственности, отраслевой и региональной принадлежности;

Разработка стандартных требований банка к заемщикам;

Разработка требований к обеспечению, дифференциации маржи обеспечения и контроль за его качеством.