Элемент методики

Содержание элементов

Объект оценки

Сегмент кредитного портфеля в части ссуд, предоставленных юридическим лицам

Субъект оценки

Кредитный департамент, кредитный комитет, служба внутреннего контроля и аудита банка и аналитическое подразделение, определяющие направления развития банка, разрабатывающие новые банковские услуги

Периодичность оценки

Отражается в кредитной политике банка и (или) других внутрибанковских инструкциях

Критерии оценки

Степень кредитного риска, уровень доходности и ликвидности

Показатели оценки качества ссуд, предоставленных юридическим лицам

Основные (финансовое положение заемщика, обслуживание долга) Дополнительное (качество залога, перспективы развития заемщика)

Классификация ссуд по группам качества

Группа качества ссуды определяется на основе сочетания основных показателей с поправкой на уровень дополнительных

Определение качества ссудного сегмента посредством системы финансовых коэффициентов

Степень кредитного риска оценивается посредством коэффициентов К1— К8, методика расчета которых приведена ниже

Сводная оценка качества ссудного сегмента кредитного портфеля в части юридических лиц

Качество ссудного сегмента кредитного портфеля определяется на основе класса (группы качества) показателей, оценивающих кредитный портфель с позиции выбранных критериев, с учетом значимости этих показателей (в %)

Критерий оценки

Финансовые коэффициенты

Степень

кредитного

риска  

Количественная оценка степени кредитного риска:

Сумма остатка задолженности, отнесённой к I-ой группе * Вес I-ой группы

К1 = (сумма совокупности кредитного риска банка)\Общая сумма кредитного портфеля

К2 = Сумма совокупного кредитного риска банка\общая сумма кредитного портфеля

Степень защиты банка от риска:

К3 = фактический резерв на покрытие убытков по ссудам\составляющие кредитного портфеля, не приносящие доход;

К4 = Суммы, списанные за счёт резервов\остатки ссудной задолженности;

К5 = Просроченные ссуды\остатки ссудной задолженности;

К6 = Недосозданный резерв\ссуды, не приносящие доход;

К7 = резерв на покрытие убытков по ссудам\расчётный резерв;

К8=фактический резерв\расчётный резерв;

К9 = убытки по ссудам\общая сумма ссуд;

К10 = резервы под потери по ссудам\средний размер задолженности по ссудам (брутто);

К11 = Неработающие кредитные активы\размер кредитного портфеля;

К12 = просроченная задолженность по основному долгу\совокупность остатков ссудной задолженнсти

Доходность кредитного портфеля

К13 = (проценты полученные – проценты уплаченные)\остатки ссудной задолженности

К14 = (Проценты полученные – проценты уплаченные)\уставный капитал

К15 = проценты полученные\ссуды, приносящие доход

К16 = (Проценты полученные – проценты уплаченные)\ссуды, приносящие доход

К17 = ссуды, не приносящие доход\активы

Ликвидность кредитного портфеля

К18 = остатки ссудной задолженности\депозитные ресурсы

К19 = (совокупная сумма требований к заёмщику – расчётный резерв)\капитал

К20 = (совокупная величина крупных кредитных рисков – расчётный резерв)\капитал

Дата

Кредиты, предоставленные

физическим лицам

юридическим лицам

банкам

млн руб.

%

млн руб.

%

млн руб.

%

01.01.1999

20078

5,3

300 248

79,3

58157

15,4

01.03.1999

22 151 '

5,4

320843

78,1

67797

16,5

01.06.1999

22 554

5,3

321 192

75,6

81 083

19,1

01.09.1999

24594

5,6

331 100

76,0

79735

18,3

01.01.2000

27630

4,9

445 190

79,14

89700

15,6

01.03.2000

29263

4,9

469 155

79,1

94922

16,0

01.06.2000

32830

5,2

521 864

82,0

81581

12,8

01.09.2000

40090

5,6

583 580

81,5

92547

12,9

01.01.2001

44749

4,9

763 346

83,6

104714

11,47

01.03.2001

58578

6,1

785 640

81,4

121 466

12,6

01.06.2001

76427

6,9

852 323

77,3

173 743

15,8

01.09.2001

80707

6,6

972 247

79,8

165 104

13,6

01.01.2002

94 653

6,7

1 191 452

84,1

129 929

9,18

01.03.2002

97631

6,6

1210214

81,8

170 824

11,6

01.06.2002

109 243

6,8

1 302 524

80,6

204 800

12,7

01.01.2003

142 158

7,2

1 612 686

81,98

212359

10,79

01.03.2003

151 306

7,4

1 692 897

82,5

208 961

10,2

01.06.2003

198 083

8,99

1 805 776

81,9

199 805

9,07

01.01.2004

299 678

10,7

2 299 943

82,2

195 874

7,01

01.03.2004

322 370

11,2

2 336 665

81,28

215 840

7,51

01.06.2004

408 666

12,5

2 560 566

78,2

306 003

9,3

01.09.2004

492 597

13,6

2 802 881

77,2

337 001

9,3

01.01.2005

618862

15,1

3189317

77,6

303 440

7,4

01.07.2005

803 356

16,5

3618201

74,2

456 026

9,3

01.01.2006

1179250

20,2

4 187 858

71,7

471 265

8,1