Введение

В самом начале нужно сказать о порядке безналичных расчётов. Часть 3 статьи 861 ГК РФ говорит о том, что «Безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации (далее - банки), в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов »[1].

Кроме того необходимо сказать о формах безналичных расчётов. Данное положение закреплено в ч. 1 ст.862 ГК РФ, к формам безналичных расчётов относятся: расчёты платёжными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчёты по инкассо, а также другие формы расчётов, соответствующие закону, банковским правилам и обычаям делового оборота, принятым в банковской практике.

«Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации (филиалы) и/или Банк России по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета (субсчета) (далее в зависимости от необходимости - счета или счет), если иное не установлено законодательством и не обусловлено используемой формой расчетов».[2]

Для физических лиц существует отдельный порядок осуществления безналичных расчётов, предусмотренный положением ЦБ РФ « О порядке осуществления безналичных расчётов физическими лицами в Российской Федерации».

В целом порядок осуществления безналичных расчётов предусмотрен главой 46 ГК РФ.

1. Правовая природа безналичных расчётов (денег)

Однако мне бы хотелось поговорить о более специфических аспектах безналичных расчётов, например о правовой природе безналичных расчётов.

При принятии второй части ГК РФ в юридической литературе наметились две основных теории, объясняющие правовую природу безналичных расчётов. Одни учёные признают вещно-правовое начало безналичных денег, в то время как другие считают, что безналичные денежные средства имеют больше обязательственный характер.

Автором первой теории является Новосёлова Л. А. Она считает, что безналичные деньги – право требования клиента к банку, и носит оно обязательственный характер. Новосёлова Л. А. утверждает, что данные права:

1. «Могут быть реализованы только в результате действий банка-кредитора;

2. Круг участников правоотношения заранее установлен договором банковского вклада;

3. Нарушение данного права возможно только со стороны лица, с которым заключено соглашение;

4. У клиента отсутствует право следования на переданные банку наличные деньги, так как отсутствует материальная вещь, за которой право может следовать;

5. Права в отношении банка устанавливаются по воле участников отношений, в силу договора банковского вклада (счета)."[3]

Однако Л. Г. Ефимова, напротив, считает, что "Если исходить из того, что безналичные деньги - только обязательство банка предоставить клиенту наличные деньги … придется признать, что банк может возложить на себя обязательство выплатить клиенту наличные деньги в какой угодно сумме, причем ее предельный размер не ограничен."[4]

Я считаю этот комментарий нелогичным, так как банк не будет увеличивать свои пассивы безгранично. Ведь, с момента предъявления в банк, скажем, платёжного поручения, у банка появляется денежное обязательство перед клиентом – выплатить определённую в поручении сумму. До тех пор пока он её не выплатит или не зачислит на соответствующий счёт, за ним эта обязанность будет сохраняться.

Далее Ефимова Л. Г. Пишет: "Рассматривая безналичные деньги как обязательства банков, а не как деньги, мы можем прийти к еще одному абсурдному выводу. Известно, что ныне примерно 80-90 процентов всех расчетов по заключенным сделкам происходит в безналичном порядке. Но тогда следует признать, что подавляющая часть расчетов производится путем перевода обязательств с одних банков на другие. Если же при этом не поддерживать точку зрения о том, что обязательства банков и есть деньги, то сам собой напрашивается следующий вывод: мы являемся обществом без денег. Само собой разумеется, он неверен: товарно-денежные отношения еще никто не отменял.". Однако, Л. А. Новосёлова указала на то, что особенностью денежных средств на банковском счёте "Как самостоятельного объекта гражданского права является его двойственная природа, определяемая тем, что указанный вид имущества, с одной стороны, является обязательственным правом владельца счета в отношении банка; с другой стороны, в отношении третьих лиц может выступать как средство платежа и, следовательно, выполняет роль денег." . Кроме того деньгами может выступать любое имущество. Л. А. Лунц писал: "Сложность понятия денег заключается в том, что деньги, как показал Маркс, не только вещи, по поводу которых возникают общественные (в частности правовые) отношения, но они прежде всего сами - форма общественных отношений. Это становится ясным, если понять учение Маркса о сущности товара как меновой стоимости и о происхождении денег из товара"[5]. Кроме того, в части 1 статьи 140 ГК РФ указано, что платежи на территории РФ осуществляются путём наличных и безналичных расчётов. То есть, существующие товарно-денежные отношения и делают нас обществом с деньгами, хотя, конечно, в социальном плане мы являемся именно обществом без денег, но об этом ниже.

О. М. Олейник также не соглашалась с теорией Новосёловой, Анализируя понятие законного платёжного средства в аспекте рассматриваемой теории, когда таким, в соответствии с законодательством РФ, признаются только наличные денежные средства, она утверждала, что : может сложиться безвыходная ситуация, когда "контрагент по любому договору может не согласиться на платежи в безналичной форме, а для платежей наличными существуют нормативные ограничения…"[6]

То есть делалось отождествление, что безналичные деньги являются законным платёжным средством. Новосёлова на это возражала, что «Если наличные денежные средства обязательны к приёму по номинальной стоимости, то в отношении безналичных денежных средств такое предписание отсутствует. Практические последствия очевидны при неплатёжеспособности банка право не обеспечивает владельцу счёта получение ценностей, равной отражённой на счёте суммы.".

Таким образом, безналичные деньги действительно исполняют функции денег, таковыми не являясь, кроме того, судебная практика исходит из того, что денежное обязательство считается надлежащим образом исполненным в момент зачисления денег на счёт контрагента по договору.

Л.А. Лунц писал по этому поводу: "… в этих случаях кредитор взамен наличных денег приобретает право требования на деньги. Нельзя ли из этого сделать вывод, что предметом денежного обязательства могут быть не только денежные знаки, но и право на получение денег? На этот вопрос следует ответить отрицательно. … это всё лишь модусы исполнения".

ГК РФ и гражданское законодательство не видят разницы между наличными и безналичными расчётами. Статья 128 ГК РФ называет деньги в числе объектов гражданских прав, относя их к вещам. Но вещи – это наличные деньги, то есть металлические и бумажные, а когда денежные средства сдаются клиентом в кассу банка для зачисления на свой расчётный счёт, мне кажется, право собственности на данные денежные средства трансформируется в обязательственное, потому что в ст. 235 ГК РФ написано: «Право собственности прекращается при отчуждении собственником своего имущества другим лицам, отказе собственника от права собственности, гибели или уничтожении имущества и при утрате права собственности на имущество в иных случаях, предусмотренных законом.», а в части 2 статьи 218 ГК РФ : «Право собственности на имущество, которое имеет собственника, может быть приобретено другим лицом на основании договора купли-продажи, мены, дарения или иной сделки об отчуждении этого имущества» .