13)Поставщики, сырье, комплектующие: имеются ли они в наличии; имеются ли сбои в получении электроэнергии и т.д.

14)Рабочая сила: потребность; трудности по привлечению высококвалифици-рованных специалистов на месте реализации проекта.

15)Менеджемент: кто будет ответственен за выполнение проекта.

16)Затраты по проекту.

17)Источники финансирования: оценка источников финансирования; кто предоставляет собственный капитал; кто еще предоставляет кредиты.

18)Финансовые прогнозы: прибылей и убытков.

19)Соответствие украинскому природоохранному законодательству.

20)Любые другие нормативные требования по проекту.

21)Специфические риски проекта: технологический риск; производственный риск; риск, связанный с поставками сырья; приемлемость продукции для потребителя.

1.3.Анализ юридических аспектов

Анализ юридических аспектов запрашиваемого кредита выделен Банком в отдельный этап кредитного анализа ввиду сложности и изменчивости украинского законодательства и заключается в следующем:

1) юридическая экспертиза документов Клиента;

2) экспертиза условий кредитования внесение предложений по корректировке условий кредитования с целью снижения кредитного риска;

3) юридическая экспертиза предполагаемой схемы кредитования.

1.4.Оценка риска

С целью усовершенствования и унифицирования системы управления кредитными рисками, Банк использует Рейтинговую систему оценки рисков по кредитам юридических лиц. Рейтинговая система оценки кредитных рисков предназначена для получения коэффициента риска по конкретному кредиту.

Расчет рейтинга по кредиту и является экспертным заключением по оценке риска кредита. Переоценка рейтинга кредитов производится ежемесячно, но пересмотр рейтинга кредитов и заемщиков может быть также вызван следующими обстоятельствами:

· Новая заявка на кредит;

· Получение новой финансовой информации;

· Какие-либо изменения в обеспечении;

· По усмотрению менеджера по рискам.

Результаты кредитного анализа должны быть включены в кредитное досье Заемщика и использоваться в качестве исходных данных для возможного будущего мониторинга Клиента, в случае предоставления кредита.

1.5 Привлечение достаточного обеспечения

Такой метод практически полностью гарантирует банку возврат выданной суммы и получение процентов. При этом важным моментом является тот факт, что размер обеспечения должен покрывать не только саму сумму выданного кредита, но и сумму процентов по нему. Однако все же приоритет при защите от кредитного риска должен отдаваться не привлечению достаточного обеспечения, предназначенного для покрытия убытков, а анализу кредитоспособности заемщика, направленному на недопущение этих убытков. Тем не менее, в сложившейся на Украине ситуации вопрос достаточности и ликвидности обеспечения является чрезвычайно актуальным для коммерческих банков.

Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.

Банк требует от Заемщика обеспечение кредита в соответствии с украинским законодательством и в приемлемой для Банка форме. В качестве обеспечения кредита Банк принимает залог, поручительство, гарантию и другие формы обязательств, принятые банковской практикой. Обеспечение по кредиту используется для уверенности, что сумма кредита будет возмещена в случае потери Заемщиком кредитоспособности до погашения кредита. Наличие обеспечения дисциплинирует заемщика, заставляет его серьезнее относиться к своим обязанностям.

Банк в качестве обеспечения кредита рассматривает следующие виды обеспечения:

- Залог недвижимости;

- Залог целостного имущественного комплекса;

- Залог оборудования;

- Залог транспортных средств;

- Залог товара (товара в обороте);

- Залог имущественных прав;

- Переуступка дебиторской задолженности;

- Переуступка долгов;

- Ценные бумаги, в т.ч. векселя;

- Депозитные счета Заемщика в Банке;

- Гарантии и поручительства платежеспособных предприятий;

- Банковские гарантии от приемлемых банков и др.

При осуществлении залоговых операций Банк руководствуется законом “О залоге” [], Гражданским Кодексом Украины и другими законодательными актами и нормативными документами Украины.

Оценка предлагаемого залога выполняется сотрудниками отдела залоговых операций, которые представляют результаты своего анализа и осмотра залога в Экспертном заключении, которое является неотъемлемой частью кредитной оценки.

Оценка залога включает следующие компоненты :

- установление предмета залога, прав собственности Заемщика, достоверности и полноты документов, требуемых для оформления данной формы залога;

- проверка, не является ли предмет залога национальной и культурной ценностью, не является ли он собственностью государства и может ли согласно действующему законодательству быть предметом залога;

- визуальный осмотр предмета залога, если это недвижимость, транспортные средства или другой физический объект;

- получение подтверждения от Заемщика, что предмет залога не использовался в качестве залога для другой стороны;

- установление рыночной и залоговой стоимости предложенного обеспечения;

- определение возможной суммы кредита.

Итак, при решении вопроса о залоге необходимо принимать во внимание следующие факторы:

- ликвидность, т.е. возможность реализации залога, наличие на него спроса, качество залога - насколько устарело или повреждено оборудование;

- каково соотношение рыночной стоимости залога и размера кредита и как часто оно должно пересматриваться. Следует подчеркнуть, что для банка важна ликвидационная стоимость залога;

- как залог защищен от инфляции;

- в случае невыполнения обязательств заемщиком легко ли будет взыскать залог в законном порядке;

- проверить подконтрольность залога, то есть возможность кредитора вступить во владение залогом. Например, проще вступить во владение деньгами, землей, строениями, чем грузовиками, местонахождение которых трудно установить;

- проверить до предоставления кредита активы, предполагаемые в качестве залога, на наличие уже имеющихся претензий и других исков на них;

- проводить периодические проверки местонахождения и состояния залога.

Поручительство также есть форма обеспечения возвратности кредита. Поручительство - способ обеспечения исполнения обязательств, который оформляется договором, в котором поручитель обязывается перед кредитором другого лица (должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства в полном объеме или частично. Поручитель, уплативший кредитору долг по договору, имеет право предъявить требование к должнику о возмещении уплаченной суммы.

Использование этой формы обеспечения возвратности кредита требует тщательного анализа кредитоспособности поручителя. Поручительство является наиболее приемлемой формой обеспечения, когда поручитель обладает безупречной платежеспособностью и не вызывают сомнения ни объем, ни юридическая обоснованность гарантированных им обязательств.