Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что удельный вес всех проблемных кредитов не превышает предельного уровня. Но все же необходимо проводить определенную работу с проблемными кредитами, которые позволяет избежать роста их удельного веса. В связи с этим банк определяет признаки повышения кредитного риска и проводит корректирующие мероприятия по работе с проблемными кредитами.

Новым шагом банка в сфере кредитования явилась Программа кредитования малого бизнеса по кредитной линии Европейского Банка Реконструкции и Развития.

Наиболее доходными из направлений кредитования за исследуемый период были кредитование малого и среднего бизнеса как 2002 году, так и в 2003 году – 16 438 тыс. тенге или 77,1% и 32 506 тыс. тенге или же 70%. В 2003 году кредитование крупных корпоративных клиентов по сравнению с прошлым годом значительно увеличилось с 4% до 19%, или на 7 975 тыс. тенге. Розничный бизнес и работники банка кредитовались меньше, чем в прошлом году – 6,5% (12,7%) и 5,4% (5,7) соответственно, следовательно, доходов банк получил меньше. Это можно наглядно увидеть в таблице 17:

Таблица 17 – Фактически полученные доходы Павлодарского Областного Филиала

Итак, подводя итоги анализа кредитной деятельности ПОФ АО «Валют – Транзит Банк», можно сделать следующие выводы:

а) за 2003 год филиалом было выдано кредитов на сумму 1 057 064 тыс. тенге, погашено на сумму 345 517 тыс. тенге. На 1 января 2004 года объем ссудного портфеля составил 711 547 тыс. тенге, что на 314 990 тыс. тенге, или более чем в 1,8 раза больше данного показателя на 1 января 2003 год;

б) доля стандартных кредитов в ссудном портфеле очень высока и составляет 12 кредитов, выданных в 2003 году. Общая сумма сформированных провизий на 1 января 2004 года составляет 4 778 тыс. тенге;

г) в 2003 году по сравнению с 2001 годом прокредитовано юридических лиц на сумму 746 млн. тенге, или в 1,6 раза больше и физических лиц на сумму 311 млн. тенге, 1,8 раза больше;

д) средневзвешенная процентная ставка по кредитам, выданных в 2003 году составляет 26,8%;

е) ПОФ АО «Валют – Транзит Банк» ведет активную работу по привлечению новых клиентов посредством внедрения новых программ потребительского кредитования. Так, реализуются программы кредитования на покупку электробытовой техники, мебели и отделочно-строительных материалов. Филиал кроме потребительского кредитования ведет работу и по привлечению клиентов среднего звена;

ж) анализируя деятельность ПОФ АО «Валют – Транзит Банк», можно судить о качественном анализе проектов и мониторинге выданных кредитов, соответствующим пруденциальным нормативам, установленных Национальным Банком Республики Казахстан;

з) доходы, полученные ПОФ АО «Валют – Транзит Банк» от кредитной деятельности за 2004 год составили 46 458 тыс. тенге, что на 25 134 тыс. тенге, или в 2,2 раза больше аналогичного показателя за 2002 год.

Учитывая вышеизложенное, можно охарактеризовать деятельность ПОФ АО «Валют – Транзит Банк» как стабильную.

2.3 Преимущества и недостатки кредитной политики банка

Стратегия и тактика Банка в области получения и предоставления кредитов осуществляется в соответствии с кредитной политикой Банка и внутренними положениями о порядке проведения кредитных операций.

Организация кредитной деятельности в Банке осуществляется кредитным отделом и кредитным комитетом в соответствии с Положениями о кредитном отделе и кредитном комитете. Контроль за деятельностью кредитного комитета осуществляет Совет директоров Банка.

Во исполнение Указа Президента Республики Казахстан от 7 июля 1997 года №3589 «О приоритетах и региональных программах поддержки развития малого предпринимательства Республики Казахстан» кредиты выделяются предприятиям малого и среднего бизнеса. При этом Банк учитывает экономическую и социальную значимость бизнес-проектов, их доходность, обеспеченность и ликвидность.

Задача Банка – общими усилиями развивать бизнес клиентов.

В 2000 – первой половине 2001 года кредитовались такие секторы экономики, как банковская деятельность, рестораны, гостиницы, розничная и оптовая торговля. Реализация проектов кредитования экономически обусловлена тем, что вложенные средства начали работать и приносить доходы в максимально короткие сроки.

Отличительной особенностью деятельности Банка является развитие лизинговых операций. Банк активно использует финансовый лизинг при кредитовании своих клиентов и имеет целенаправленную программу. Лизингополучателями могут быть лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью. Лизинговые операции являются одними из эффективнейших методов по обновлению материально-технической базы и широко распространены в странах Дальнего зарубежья. Лизинг – долгосрочная аренда имущества с последующим пропорциональным выкупом по остаточной стоимости. Приобретая имущество путем лизинга, мы значительно экономим оборотные денежные средства, направляя их на наиболее актуальные, необходимые на наш взгляд, объекты вложения.

Порядок оформления лизинговых сделок:

-для совершения лизинговых операций учебному заведению необходимо иметь расчетный счет в «Валют – Транзит Банке»;

-учебное заведение самостоятельно определяет необходимое оборудование и выписывает счет у «Поставщика» оборудования на «Валют – Транзит Банк»;