Комплексный анализ деятельности ООО ПромТрансБанкРефераты >> Банковское дело >> Комплексный анализ деятельности ООО ПромТрансБанк
Величина собственного капитала на 01.01.2009 год составила 263,5 млн. руб., показатель увеличился на 49 млн.руб. (таблица 9). Рост собственного капитала произошел за счет увеличения уставного капитала на 50 млн. руб. (79,3%) и резервного фонда банка на 6,3 млн. руб. (20,15%) Однако есть и отрицательные факторы - это снижение нераспределенной прибыли в отчетном периоде на 44,9 млн. руб. (что составляет 16,23% от собственных средств). Снижение прибыли произошло за счет убытков по кредитам и займам, роста комиссионных расходов, а так же от снижения доходов от операций с ценными бумагами. Выше перечисленные факторы повлияли на показатель достаточности собственных средств (Н1), увеличив его на 4,3% (таблица 11). С одной стороны укрепилась финансовая устойчивость, а с другой сократилась ресурсная база привлеченных средств, а, следовательно, вложения банка.
Резервы на возможные потери увеличились на 47 млн. руб. в связи с ростом риска невозврата средств и кризиса в экономике страны. Наибольший удельный вес в сумме резервов на возможные потери у ссудной и приравненной к ней задолженности 83,7%.
2.5 Анализ показателей доходности банка
Таблица 10. Анализ показателей доходности банка
|
Показатель |
01.01.2008 |
01.01.2009 |
Отклонение |
|
1. Процентные доходы |
227 338 |
391 979 |
164 641 |
|
2. Процентные расходы |
95 811 |
115 907 |
20 096 |
|
3. Работающие активы |
1 140 087 |
1 023 098 |
- 116 989 |
|
4. Средства клиентов |
1 092 160 |
1 122 064 |
29 904 |
|
5. Чистая ссудная задолженность |
1 050 664 |
907 569 |
-143 095 |
|
6. Процентная маржа, % |
11,54 |
26,98 |
15,44 |
|
7. Спрэд, % |
12,86 |
32,86 |
20 |
Из таблицы 10 видно, что процентная маржа и спрэд имеют положительные значения и увеличиваются в динамике. Процентная маржа выросла на 15,44%, это положительная тенденция, она связана с ростом процентных ставок по кредитам (таблица 5). Однако сокращение чистой ссудной задолженности на 143 млн. руб. говорит о том, что банк в отчетном периоде выдает меньше кредитов, а это означает возможное ухудшение показателя в будущем.
Спрэд увеличился на 20% данное значение выше нормативного с одной стороны это положительная тенденция, т.к. увеличиваются доходы банка. С другой стороны это негативный фактор, т.к. у банка повышается риск невозврата средств по кредитам из-за высокой ставки. Так же в отчетном периоде наблюдается рост процентных ставок выплачиваемых банком клиентам (таблица 6).
Глава 3. Анализ нормативов пруденциального надзора
Таблица 11. Анализ нормативов пруденциального надзора ООО «ПромТрансБанк»
|
Наименование показателя |
Нормативное значение |
2008 |
2009 |
Отклонение от норматива |
Отклонение в динамике | |
|
2008 |
2009 | |||||
|
1. Достаточность собственных средств (капитала) банка, Н1 |
11 |
15,4 |
19,7 |
4,4 |
8,7 |
4,3 |
|
2. Показатель мгновенной ликвидности, Н2 |
>15 |
50,1 |
127,8 |
35,1 |
112,8 |
77,7 |
|
3. Показатель текущей ликвидности банка, Н3 |
>50 |
68,8 |
139,8 |
18,8 |
89,8 |
71 |
|
4. Показатель долгосрочной ликвидности, Н4 |
<120 |
92,6 |
94,9 |
-27,4 |
-25,1 |
2,6 |
|
5. Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, Н6 |
<25 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
6. Показатель максимального размера крупных кредитных рисков Н7 |
<800 |
199,1 |
141,3 |
-600,9 |
-658,7 |
-57,8 |
|
7. Показатель максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, представленных банком своим участникам, Н 9.1 |
<50 |
0,7 |
0 |
-49,3 |
-50 |
-0,7 |
|
8. Показатель совокупной величины риска по инсайдерам банка, Н 10.1 |
<3 |
1,4 |
2,05 |
-1,6 |
-0,95 |
0,65 |
