Банковское кредитование малого предпринимательства на примере ОАО АКБ РосЕвроБанкРефераты >> Банковское дело >> Банковское кредитование малого предпринимательства на примере ОАО АКБ РосЕвроБанк
Рассчитаем Z-показатели по каждой из вышеперечисленных методик на конец 2008 года и за 1 квартал 2009 г. (табл. 2.5)
Модель Альтмана. Расчетные данные по методике Альтмана показали, что Z > 1,23, (2,8440 – на 01.01.08 и 2,7586 – на 01.04.08), вероятность банкротства мала несмотря на некоторое снижение показателя на 01.04.08.
Модель Лиса. Расчетные данные по методике Лисса показали, что Z > 0,037, (0,0977 – на 01.01.08 и 0,0928 – на 01.04.08), вероятность банкротства мала.
Модель Таффлера. Значения Z >0,3 (0,6295 – на 01.01.08 и 0,5334 – на 01.04.08), поэтому у предприятия неплохие долгосрочные перспективы.
Таблица 2.5. Расчет показателей по методам зарубежных экономистов
|
Модель Альтмана | |||||
|
Коэфф. |
На 01.01.08 |
Результат |
На 01.04.08 |
Результат | |
|
х1 |
0,717 |
8124/10224=0,7946 |
0,5697 |
8411/10418=0,8074 |
0,5789 |
|
х2 |
0,847 |
6697/10224=0,0562 |
0,0476 |
6788/10418=0,0504 |
0,0427 |
|
х3 |
3,107 |
939/10224=0,2054 |
0,6382 |
546/10418=0,1926 |
0,5986 |
|
х4 |
0,42 |
6705/3519=1,9054 |
0,8003 |
6796/3622=1,8763 |
0,7881 |
|
х5 |
0,995 |
8099/10224=0,7922 |
0,7882 |
7856/10418=0,7542 |
0,7504 |
|
Z-показатель |
2,8440 |
2,7586 | |||
|
Модель Лисса | |||||
|
х1 |
0,063 |
8124/10224=0,7946 |
0,0501 |
8411/10418=0,8074 |
0,0509 |
|
х2 |
0,092 |
934/10224=0,091354 |
0,0084 |
330/10418=0,0317 |
0,0029 |
|
х3 |
0,057 |
6697/10224=0,6550 |
0,0373 |
6788/10418=0,6516 |
0,0371 |
|
х4 |
0,001 |
6705/3519=1,9054 |
0,0019 |
6796/3622=1,8763 |
0,0019 |
|
Z-показатель |
0,0977 |
0,0928 | |||
|
Модель Таффлера | |||||
|
х1 |
0,53 |
934/3519=0,2654 |
0,1407 |
330/3622=0,0911 |
0,0483 |
|
х2 |
0,13 |
8124/3519=2,3086 |
0,3001 |
8411/3622=2,3222 |
0,3019 |
|
х3 |
0,18 |
3519/10224=0,3442 |
0,0620 |
3622/10418=0,3477 |
0,0626 |
|
х4 |
0,16 |
8099/10224=0,7922 |
0,1267 |
7857/10418=0,7542 |
0,1207 |
|
Z-показатель |
0,6295 |
0,5334 | |||
Актуальность применения таких методик по отношению к недавно работающим предприятиям очевидна. Получение хороших результатов дает право прогнозировать устойчивое положение организации до трех лет. Внедрение подобного анализа позволило бы АКБ РосЕвроБанк (ОАО) начать кредитование малого бизнеса, существующего на рынке более полугода, причем существенно минимизировать свои риски при этом.
Подводя итоги можно сказать, что при высоком качестве кредитного портфеля АКБ «РосЕвроБанк» (ОАО), достаточной капитализации, высоком уровне ликвидности, соблюдении сбалансированности активов и пассивов банка по срокам, в качестве важных мероприятий, способствующих росту объемов кредитования и улучшению диверсификации кредитных вложений, можно выделить следующее: увеличение количества точек присутствия банка в регионах путем расширения сети ККО; кредитование предприятий, работающих менее одного года; разработка и внедрение новых методов анализа кредитоспособности заемщиков; дополнительная реклама своих кредитных продуктов; усовершенствование условий кредитования и программного обеспечения.
Заключение
