Из рассчитанного прогноза на 2009 г. общая сумма авансированных и привлеченных со стороны средств должна увеличиться на 4605 тыс. руб., или на 34%. Абсолютный прирост наблюдается по источникам собственных средств на сумму 3803 тыс. руб., или на 13%. Долгосрочные займы по-прежнему отсутствуют. Краткосрочные кредиты и займы должны увеличиться незначительно всего на 30 тыс. руб. Кредиторская задолженность должна увеличиться на 263 тыс. руб., или почти на 10%.

Оценка изменений источников средств по данным расчетам показала, что их увеличение в основном произойдет за счет незначительного увеличения заемных средств. Полная сумма начисленной амортизации за 2008 г. составила по балансу и учетным регистрам 4032 тыс. руб. Именно эта сумма в 2008 г. вернулась в оборот ООО «Вектор» и считается одним из важнейших источников финансирования вложений средств за счет собственного дохода. В 2009 г. планируется увеличение амортизации по расчетам на 186 тыс. руб. или на 4.61%.

Таблица 3.2. Прогноз финансовых средств, которые необходимо привлечь ООО «Вектор» в 2009 г. для капитальных вложений

Организация планирует меры к возможному перераспределению средств, вложенных в активы. Новые вложения в основные средства должны сочетаться с продажей устаревшего, еще не полностью амортизированного имущества. Выручка от продажи основных средств должна использоваться на новые капитальные вложения. Общая сумма средств, которую необходимо привлечь организации в 2009 г. для новых капитальных вложений, представлена в таблице 3.2.

Сумма увеличения источников средств организации должна превысить сумму 2008 г. на 1473 тыс. руб. Удельный вес средств, дополнительно вовлеченных в оборот за счет всех источников, в общем итоге составит 15.41%.

Общая сумма источников средств, которые необходимо привлечь ООО «Вектор» в 2009 г. для осуществления новых капитальных вложений и расширения деятельности, составит 11034 тыс. руб. Для того чтобы выяснить основные направления вложения этих средств, по данным баланса следует проанализировать изменения активов организации в 2009 г., табл. 3.3.

Таблица 3.3. Прогноз изменений по статьям актива баланса ООО «Вектор» за 2008–2009 гг., тыс. руб.