Аналитические данные к счету 91 "Прочие доходы и расходы"

Статьи аналитического учета

Остаток на 1 декабря

Оборот за декабрь

Остаток на 1 января

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

1.Выручка от реализации акций

-

504000

-

234000

-

738000

2.Балансовая стоимость акций

432000

-

180000

-

612000

-

3.Выручка от реализации ОС

-

3177976

-

509760

-

3687736

4.НДС по реализованным ОС

484776

-

77760

-

562536

-

5.Остаточная стоимость ОС

1779264

-

418320

-

2197584

-

6.Материалы от ликвидации ОС

-

173792

-

16200

-

189992

7.Расходы на демонтаж

92056

-

-

-

92056

-

8.% за пользование ден. средствами на счете в банке

-

156456

-

12064

-

168520

9.Штрафы, пени, неустойки

203832

313880

16560

63720

220392

377600

10.НДС по штрафам

47880

-

9720

-

57600

-

11.Арендная плата по сданным в аренду ОС

-

1662856

-

148680

-

1811536

12.НДС с арендной платы

253656

-

22680

-

276336

-

13.Амортизациа по сданным в аренду ОС

13464

-

1224

-

14688

-

14.% по кредитам банка

45000

-

2344

-

47344

-

15. Налог на имущество

172152

-

55368

-

227520

-

16. списано сальдо прочих доходов и расходов

2464880

-

-

161552

2303328

-

17. Резерв по сомнительным долгам

-

-

400000

-

400000

-

18. % по облигациям  

-

-

-

30000

-

30000

19. Разница между покупной и номинальной стоимостью

-

-

-

8000

-

8000

Итого

5988960

5988960

1183976

1183976

7011384

7011384