Состав местных налогов и бюджетов
|
№ п/п |
Дата возникновения |
Группа расходов |
Сумма т.р. |
|
1 |
23.01.08 |
Списаны в производство материалы (30%-оплачены) |
180 |
|
2 |
31.01.08 |
Начислена амортизация ОС за январь 2008 года (50% ОС-оплены) |
350 |
|
Итого |
530 |
Налоговый регистр по расходам за январь 2008года
Промежуточный налоговый регистр по расходам за январь 2008 года
|
№ п/п |
Дата возникновения |
Группа расходов |
Сумма т.р. |
Дата признания для целей н/о |
|
1 |
23.01.08 |
Списаны в производство материалы (30%-оплачены) |
420 |
28.02.08 |
|
2 |
31.01.08 |
Начислена амортизация ОС за январь 2008 года (50% ОС-оплены) |
350 |
28.02.08 |
|
3 |
31.01.08 |
Начислена заработная плата за январь 2008г |
100 |
28.02.08 |
|
4 |
31.01.08 |
Начислен ЕСН за январь 2008г |
26 |
28.02.08 |
|
Итого |
896 |
Алгоритм(январь):
(6900 т.р. – 530 т.р.)*26%=1656,20
Расчет налога на прибыль методом начисления за январь
(7000т.р.-1426 т.р.)*24%=1338т.р.
Налоговый регистр по доходам за февраль 2008 года
|
№ п/п |
Дата возникновения |
Содержание операции |
Сумма т.р. |
|
1 |
05.02.08. |
На р/счет поступили денежные средства за отгруженную продукцию в январе 2008 года от ООО “Мир” |
2400 |
|
2. |
13.02.08 |
На р/счет поступили денежные средства за отгруженную продукцию в январе 2008 года от ООО “Восход” |
2400 |
|
Итого |
4800 |
Промежуточный налоговый регистр по доходам за февраль 2008 года
|
№ п/п |
Дата возникновения |
Содержание операции |
Сумма т.р. |
Дата признания для целей н/о |
|
1 |
02.02.08 |
ООО ”Маяк” отгрузило продукцию ООО “Май” |
2 600 | |
|
2 |
10.02.08 |
ООО”Маяк” отгрузило продукцию ООО “Витязь” |
6 100 | |
|
Итого |
8700 |
Налоговый регистр по расходам за февраль 2008года
|
№ п/п |
Дата возникновения |
Группа расходов |
Сумма т.р. |
|
1 |
20.02.08 |
Списаны в производство материалы ( 50% - оплачены) |
250 |
|
2 |
28.02.08 |
Начислена амортизация ОС за февраль 2008 г (70% ОС – оплачены) |
490 |
|
3 |
28.02.08 |
Начислена амортизация ОС за январь 2008 |
140 |
|
4 |
28.02.08 |
Выдана заработная плата за январь 2008 |
100 |
|
5 |
28.02.08 |
Перечислен ЕСН за январь 2008 г. Во внебюджетные фонды |
26 |
|
6 |
28.02.08 |
Оплаченв материалы, списанные за январь 2008 |
420 |
|
Итого |
1426 |
