Отдел управления финансами предприятия

Отдел специализируется на управлении собственными финансовыми ресурсами предприятия и привлекаемыми сторонними финансовыми ресурсами.

Отдел включает следующие группы:

Группа финансового проектирования.

Ее основные функции и задачи:

· разработка нормативно-методических документов по управлению финансами предприятия;

· разработка финансовой стратегии и подготовка проектов управленческих решений по стратегическим финансовым ресурсам предприятия;

· разработка предложений и подготовка проектов решений по текущему оперативному управлению финансами предприятия;

· мониторинг состояния, контроль исполнения и корректировка принятых управленческих решений по финансам предприятия;

· подготовка проектов решений по совершенствованию организации управления финансами предприятия.

Группа организации внешнего финансирования.

Ее основные функции и задачи:

·разработка нормативно-методических документов по организации внешнего финансирования;

·организация привлечения стратегического заемного капитала из финансового рынка;

· организация привлечения реальных инвестиций;

· организация среднесрочного финансирования хозяйственной деятельности предприятия из финансового рынка;

· организация краткосрочного финансирования операционной деятельности предприятия;

· размещение свободного капитала предприятия на финансовом рынке.

Группа ценных бумаг и фондового рынка.

Ее основные функции и задачи:

· разработка нормативно-методических документов по деятельности предприятия на фондовом рынке;

· организация привлечения стратегического заемного капитала из фондового рынка;

· организация среднесрочного финансирования хозяйственной деятельности предприятия из фондового рынка;

· размещение на фондовом рынке свободного капитала предприятия (денежного и в форме ценных бумаг, например векселей).

Плановый отдел

Отдел специализируется на финансово-экономическом управлении хозяйственной деятельностью предприятия.

Отдел включает следующие группы:

Группа стратегического и текущего планирования.

Ее основные функции и задачи:

· разработка нормативно-методических документов по стратегическому и текущему финансово-экономическому планированию на предприятии и функционированию системы плановой финансово-экономической документации предприятия;

· разработка финансовой стратегии деятельности предприятия;

· разработка финансовых разделов годового бизнес-плана деятельности предприятия, и определение годовых плановых финансово-экономических показателей;

· разработка финансовых разделов бизнес-планов проектов предприятия;

· корректировка финансовой стратегии, бизнес-планов и плановых финансово-экономических показателей.

Группа бюджетирования.

Ее основные функции и задачи:

· разработка нормативно-методических документов по бюджетному планированию на предприятии и функционированию системы плановой финансово-экономической документации предприятия;

· разработка и корректировка сводного бюджета операционной деятельности предприятия;

· разработка и корректировка сводного бюджета операционной деятельности подразделений предприятия.

Группа мониторинга и контроля.

Ее основные функции и задачи:

· разработка нормативно-методических документов по мониторингу, учету, контролю и анализу выполнения финансово-экономических планов хозяйственной деятельности предприятия и функционированию системы финансово-экономической учетной и отчетной документации предприятия;

· мониторинг, учет, контроль и анализ выполнения:

- общекорпоративной финансовой стратегии;

- годовых плановых финансово-экономических показателей деятельности предприятия;

- сводного бюджета операционной деятельности предприятия;

· контроль и анализ выполнения:

- плановых финансово-экономических показателей деятельности подразделений предприятия;

- бюджетов операционной деятельности подразделений предприятия.

· подготовка финансово-экономической отчетной документации для руководства предприятия.

Группа кураторов подразделений предприятия.

Ее основные функции и задачи:

· участие в разработке финансовых разделов головых бизнес-планов деятельности подразделений и определении годовых плановых финансово-экономических показателей;

· доведение до подразделений предприятия плановой документации (плановых годовых финансово-экономических показателей и бюджетов операционной деятельности);

· мониторинг и учет выполнения плановых годовых финансово-экономических показателей и бюджетов операционной деятельности предприятия, подготовка отчетной документации для руководства предприятия;

· разработка совместно с подразделениями предприятия предложений по корректировке плановых годовых финансово-экономических показателей и бюджетов операционной деятельности и доведение их до руководства предприятия;

· организация внедрения нормативно-методических документов, регламентирующих финансовый менеджмент в подразделениях предприятия.

Группа администраторов финансовой информационной системы.

Ее основные функции и задачи:

· разработка и внедрение специализированного программного обеспечения по финансовому менеджменту (управлению финансами предприятия и финансово-экономическому управлению хозяйственной деятельностью предприятия);

· создание и организация функционирования на предприятии системы плановой, учетной и отчетной финансово-экономической документации;

· создание, организация внедрения и функционирования на предприятии автоматизированной финансовой информационной системы (и ее развития);

· создание базы финансово-экономических данных по деятельности на предприятии, ее введение и актуализация;

· разработка нормативно-методических документов по функционированию на предприятии системы финансово-экономической документации, автоматизированной системы и базы финансово-экономических данных (14).

1.3 Финансовое планирование на предприятии

Финансовое планирование на предприятии – это планирование всех его доходов и направлений расходования денежных средств – для обеспечения развития предприятия. Финансовое планирование осуществляется посредством составления финансовых планов разного содержания и назначения в зависимости от задач и объектов планирования.

Исходя из этого финансовые планы можно разделить на перспективные, текущие и оперативные.

Примером сочетания перспективного и текущего планирования является бизнес-план, который принято разрабатывать при создании нового предприятия или обосновании производства новых видов продукции. Он составляется на период от трех до пяти лет, поскольку плановые разработки на более длительные периоды не могут быть достоверными.

Бизнес-план не является только финансовым планом, он необходим для разработки стратегии финансирования и привлечения конкретного инвестора на определенных условиях к участию в создании нового предприятия или финансированию новой производственной программы.