Мероприятия по совершенствованию финансового планирования на предприятии
«ООО Вилионист», «ООО Атриум», «ЗАО Стиль», ЧП «Виктория».
Основными покупателями выпускаемой продукции являются мебельные салоны «Интерьер-Мебель», «Ксения», «Антуриум». ООО «Флорида» реализует покупателям высококачественную продукцию по доступным ценам, в свою очередь вышеперечисленные предприятия являются постоянными клиентами «ООО Флорида». Благодаря успешному сотрудничеству фирма стала известной на рынке товаров. Она зарекомендовала себя как хороший партнер и высококачественный производитель.
Конкурентами предприятия являются ОАО «Звезда», ООО «Алтис» и др. Они существуют на рынке довольно долго и поэтому являются сильными конкурентами, а так же занимают на рынке лидирующие позиции.
Для реализации продукции фирма использует трехуровневую сбытовую сеть:
Производитель – Посредник – Покупатель.
Экономическая характеристика деятельности торгового предприятия ООО «Флорида» представлена в таблице 2.1. Источником для анализа финансового состояния является бухгалтерский баланс и форма №2 – Отчет о прибылях и убытках.
Таблица 2.1.
Анализ основных показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятия ООО «Флорида»
|
Показатели |
Усл. обознач. |
2004 год |
2005 год |
Отклонение (+;-) |
2005 год в % к 2004 году |
|
Розничный товарооборот, тыс. руб. |
Т |
38042,5 |
43325,5 |
+5283 |
113,9 |
|
Численность работников, чел. |
Ч |
41 |
42 |
+1 |
102,4 |
|
Производительность труда одного работника, тыс. руб./чел. ФЗП - сумма тыс. руб. |
ПТР ФЗП |
927,9 897,9 |
1031,6 898,8 |
+103,7 0,9 |
111,2 100,1 |
|
- уровень, % |
УФЗП |
2,4 |
2,1 |
-0,3 |
- |
|
Среднегодовая заработная плата одного работника, тыс. руб. |
СР.ГОД. ЗП |
21,9 |
21,4 |
-0,5 |
97,7 |
|
Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс. руб. |
СР.ГОД. ОФ |
729,05 |
768,4 |
+39,4 |
105,4 |
|
Фондоотдача, тыс.руб./1 руб. ОФ |
Фот |
52,2 |
56,4 |
4,2 |
108,0 |
|
Фондовооруженность труда одного работника, тыс.руб./чел. |
Фв |
17,8 |
18,3 |
+,05 |
102,8 |
|
Среднегодовая стоимость оборотных средств, тыс.руб. |
СР.ГОД. ОС |
6462,8 |
6607,5 |
+144,7 |
102,2 |
|
Время обращения оборотных средств, дни |
ОСв.об. |
62 |
56 |
-6 |
90,3 |
|
Оборачиваемость оборотных средств, обороты |
ОСоб |
5,9 |
6,6 |
+0,7 |
111,86 |
|
Издержки обращения | |||||
|
- сумма, тыс. руб. |
ИО |
6413,1 |
6924,3 |
+511,2 |
108,0 |
|
- уровень, % |
УИО |
16,9 |
16,0 |
-0,9 |
- |
|
Чистая прибыль, тыс.руб. |
ЧП |
1951,7 |
2116,0 |
+164,3 |
108,4 |
|
Рентабельность конечной деятельности, % |
Rкд |
5,1 |
4,9 |
-0,2 |
- |
|
Показатель эффективности использования торгового потенциала |
ЭФТП |
21,60 |
24,29 |
+2,69 |
112,45 |
|
Показатель эффективности финансовой деятельности |
ЭФФД |
1,11 |
1,19 |
+0,08 |
107,21 |
|
Показатель эффективности трудовой деятельности |
ЭФТД |
42,37 |
48,2 |
+5,83 |
113,76 |
|
Затратоотдача, тыс.руб. |
Зо |
5,93 |
6,26 |
+0,33 |
105,56 |
|
Интегральный показатель эффективности хозяйственной деятельности |
IХД |
10,05 |
11,17 |
+1,12 |
111,14 |
