Введение

Механизм международных расчётов складывался постепенно, по мере развития международных экономических связей. Основное место в Международные расчёты занимают расчёты по внешней торговле. Первоначально они производились непосредственно между экспортёром и импортёром путём платежей наличной валютой. С ростом объёмов международной торговли, с усложнением хозяйственных связей, с развитием кредита, кредитных средств обращения и платежа большая часть Международные расчёты ведётся в порядке безналичных расчётов через банки.

1. Сущность валютно-расчетных отношений в сфере МЭО

Международные расчеты возникают в ходе глобализации товарного производства и обращения, представляя собой процесс организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, вытекающим из экономических, политических и культурных отношений между юридическими и физическими лицами разных государств. Они отражают относительно обособленное от сфер производства и потребления движение стоимостей в международном обороте товаров, услуг и капиталов Международные расчеты включают условия и механизм осуществления платежей, отработанные многовековой практикой и закрепленные как юридическими актами, так и нормам обычного права. Они осуществляются главным образом безналичным путем через банки с помощью собственных заграничных филиалов и установления между ними корреспондентских, т. е. договорных отношений. В корреспондентских соглашениях определяются порядок расчетов, размер комиссионных и методы пополнения счета по мере необходимости.

Практика международных расчетов предполагает использование национальных валют, международных валютных единиц и золота. Так, до первой мировой войны 1914— 1918 гг., в период господства системы так называемого "золотого стандарта" (см. лекцию 27), английский фунт стерлингов обслуживал до 80% международных расчетов, а золото служило средством погашения пассивного сальдо платежного баланса. В связи с возрастанием экономической мощи США к началу 80-х гг. доля американского доллара в расчетах на мировых рынках достигала 70—75%. Однако к середине 90-х гг. она снизилась до 55—60%, поскольку стали широко использоваться валюты других стран: германская марка, японская иена, швейцарский франк. Кроме того, 70-е гг. были отмечены появлением международных счетных валютных единиц: специальных прав заимствования [англ. – Special Drawing Rights (SDR)] и европейской валютной единицы [англ. — European Currency Unit (ECU)].

Специальные права заимствования, созданные в 1967— 1969 гг., представляют собой международные активы (резервные платежные средства) в виде кредитовых записей на специальных счетах Международного валютного фонда, составленных пропорционально квотам стран-участниц. Эти страны становятся обладателями определенной суммы в СДР, не предоставляя при этом эквивалент в золоте или национальной валюте. Срок действия международных активов не ограничен во времени. Резервы в СДР могут быть свободно использованы странами — членами МВФ для взаимных расчетов. Основное предназначение специальных прав заимствования состоит в регулировании сальдо платежного баланса и валютного курса страны. Первоначально единица СДР приравнивалась к 0,888671 г золота, что соответствовало золотому содержанию американского доллара того периода. С 1974 г. стоимость СДР устанавливается на основе валютной корзины, которая до 1981 г. включала 16 валют стран, внешняя торговля каждой из которых составляла не менее 1% мирового товарооборота. Затем для упрощения расчетов оставили только пять ведущих валют мира, причем 39% составила доля доллара США, 21% — доля немецкой марки, 18%—доля японской иены и по 11% — доля британского фунта стерлингов и французского франка. За прошедшие тридцать лет было проведено две эмиссии (выпуска) специальных прав заимствования: в 1970-1972 гг.—на сумму 9,3 млрд. долл. и в 1979—1981 гг. — на 21,4 млрд. долл. Однако в связи с тем, что после 1981 г. новыми членами МВФ стали 38 государств, включая Рос- сию, совет директоров МВФ принял решение о дополнительном выпуске СДР, размер которого составит примерно 28,9 млрд. долл., что соответствует 21,4 млрд. СДР. В результате длительных согласовании различных схем распределения специальных прав заимствования было решено установить всем членам МВФ равный объем СДР на уровне около 30% национальной квоты.

В отличие от СДР европейская валютная единица является региональной расчетной единицей, хотя после введения в 1979 г. ее роль и значение в последнем десятилетии существенно возросли, а влияние на МЭО вышло за пределы Старого континента. ЭКЮ служила основой валютной системы Европейского Союза, выступая в форме безналичных записей на счетах Европейского фонда валютного сотрудничества и коммерческих банков.

Сфера использования ЭКЮ (евро) включает не только государственные, но и частные кредитно-финансовые учреждения. Другой особенностью этой расчетной единицы; является то, что сумма ее эмиссий с началом каждого квартала приводится в соответствие с изменениями золотовалютных резервов стран— членов ЕС, поскольку ЭКЮ (евро) на 50% обеспечивается золотом и на 50% — национальными валютами Европейского Союза, Оценка европейской валютной единицы проводится на базе корзины 15 валют государств— участников договора (в зависимости от уровня экономической мощи и объема товарооборота доля стран в определении курса евро колеблется от 30,4%, приходящихся на немецкую марку, до 0,3% — на люксембургский франк), причем пересмотр центральных курсов проводится раз в пять лет или по требованию любого члена ЕС.

Как уже говорилось выше, в 1999 г. произошла замена ЭКЮ на новую единую европейскую валюту евро, которая с 2002 г. будет иметь не только безналичную, но и наличную формы.

Что касается роли золота в международных расчетах, то на протяжении XX в. оно использовалось как платежное средство лишь при чрезвычайных обстоятельствах, вызванных мировыми войнами и глобальными экономическими кризисами (вроде великой депрессии 1929—1933 гг.). После так называемой демонетизации золота, произошедшей в 70-х гг. вместе с началом эмиссии СДР и ЭКЮ, страны прибегают к продаже части официальных золотых запасов на мировых рынках в обмен на те валюты, в которых выражены их международные обязательства по внешнеторговым контрактам и кредитным соглашениям.

На сегодняшний день самый большой золотой запас— у центрального банка США (более 8,0 тыс. т). Не стоит упускать из виду, что объем золотых запасов зависит не только от экономической мощи страны, но и от уровня национальной золотодобычи. Так, из 60 государств, ведущих промышленную разработку месторождений этого важнейшего стратегического металла, только семь добывают ежегодно более 100 т золота.

2. Формы международных расчетов

Международные контракты, связанные с проведением расчетных операций, конкретизируют общие принципы осуществления платежей в иностранной валюте, предусматривая следующие базовые элементы: валюту цены; валюту условия и средства платежа; формы и банки расчетов.