Анализ основных показателей деятельности предприятия
Таблица 4.
Анализ динамики и структуры источников средств предприятия
| Виды источников финансовых ресурсов | На 01.01.05 | На 01.01.06 | Изменения | |||
| Тыс. р. | В % к итогу | Тыс. р. | В % к итогу | Тыс. р. | В % к итогу | |
|
1. Собственные средства |
390628 |
85 |
470785 |
88 |
80157 |
109 |
|
1.1. Уставный капитал |
82 |
0 |
82 |
0 |
0 |
0 |
|
1.2. Добавочный капитал |
137913 |
30 |
137913 |
26 |
0 |
0 |
|
1.3. Резервный капитал |
21 |
0 |
21 |
0 |
0 |
0 |
|
1.4. Фонд социальной сферы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
1.5. Целевые финансирования и поступления |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
1.6. Нераспределенная прибыль прошлых лет |
252612 |
55 |
332769 |
62 |
80157 |
109 |
|
1.7. Нераспределенная прибыль прошлого года |
0 |
0 |
0 |
0 | ||
|
ИТОГО |
390628 |
85 |
470785 |
88 |
80157 |
109 |
|
2. Заемные средства |
68468 |
15 |
61784 |
11 |
-6684 |
-9 |
|
2.1. Долгосрочные кредиты банков |
0 |
0 |
0 |
0 | ||
|
2.2. Долгосрочные займы |
218 |
0 |
5912 |
1 |
5694 |
8 |
|
2.3. Краткосрочные кредиты банков |
0 |
0 |
0 |
0 | ||
|
2.4. Кредиты банков для работников |
0 |
0 |
0 |
0 | ||
|
2.5. Краткосрочная задолженность |
68112 |
15 |
55782 |
10 |
-12330 |
-17 |
|
2.6. Прочая задолженность |
138 |
0 |
90 |
0 |
-48 |
0 |
|
ИТОГО |
459096 |
100 |
532569 |
100 |
73473 |
100 |
4. Анализ наличия и структуры оборотных средств.
Помимо отмеченного роста денежных средств и краткосрочных финансовых вложений, в структуре оборотных средств возросла доля расходов будущих периодов (на 2 п.п.), доля запасов и затрат снизилась (на 13 п.п.).
Таблица 5.
Анализ динамики оборотных средств на предприятии
| Виды оборотных средств | На 01.01.05 | На 01.01.06 | Изменения | |||
| Тыс. р. | В % к итогу | Тыс. р. | В % к итогу | Тыс. р. | В % к итогу | |
|
1. Производственные запасы |
62588 |
22 |
60086 |
17 |
-2502 |
-4 |
|
2. Затраты в незавершенном производстве |
25123 |
9 |
18491 |
5 |
-6632 |
-9 |
|
3. Расходы будущих периодов |
2275 |
1 |
11975 |
3 |
9700 |
14 |
|
4. Готовая продукция |
43646 |
15 |
43965 |
12 |
319 |
0 |
|
5. Товары |
0 |
0 |
0 |
0 | ||
|
6. Прочие запасы и затраты |
5850 |
2 |
6843 |
2 |
993 |
1 |
|
7. Дебиторская задолженность |
80831 |
28 |
78358 |
22 |
-2473 |
-3 |
|
8. Краткосрочные финансовые вложения |
56204 |
20 |
79310 |
22 |
23106 |
33 |
|
9. Денежные средства – всего |
8460 |
3 |
56907 |
16 |
48447 |
68 |
|
10. Прочие оборотные активы |
0 |
0 |
0 |
0 | ||
|
ИТОГО |
284977 |
100 |
355935 |
100 |
70958 |
100 |
