Анализ инвестиционного проекта
2 этап. Расчет инвестиций в оборотные средства
Таблица 5 – Расчет стоимости расхода сырья и материалов на 1 шт. продукции
|
п/п |
Наименование материальных ресурсов |
Норма расхода в кг на 1 шт. |
ПЗЦ за единицу, руб. |
Расходы на 1 шт., руб. |
|
Основные материалы | ||||
|
1 |
название |
33,45 |
16,70 |
558,62 |
|
2 |
название |
1,60 |
7,00 |
11,20 |
|
3 |
название |
7,89 |
9,00 |
71,01 |
|
4 |
название |
0,93 |
7,00 |
6,51 |
|
5 |
название |
3,30 |
6,00 |
19,80 |
|
6 |
название |
3,63 |
9,60 |
34,85 |
|
7 |
название |
3,36 |
9,00 |
30,24 |
|
8 |
название |
0,17 |
7,50 |
1,28 |
|
9 |
название |
51,65 |
4,50 |
232,43 |
|
10 |
название |
20,70 |
1,50 |
31,05 |
|
Вспомогательные материалы | ||||
|
11 |
название |
6,00 |
10,00 |
60 |
|
12 |
название |
35,00 |
6,00 |
210 |
|
13 |
название |
4,00 |
32,60 |
130,40 |
|
14 |
название |
0,80 |
10,00 |
8 |
|
15 |
название |
0,50 |
7,50 |
3,75 |
|
Итого |
1409,12 | |||
Таблица А – Производственная мощность и ее использование по годам инвестиционного цикла
|
№ варианта |
Произв. программа, тыс. пар |
Коэффициент использования производственной мощности по годам инвестиционного цикла, % | |||||||
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 | ||
|
1 |
12500 |
0 |
70 |
75 |
85 |
95 |
100 |
100 |
100 |
|
Проектный выпуск (объем выпуска) |
8750 |
9375 |
10625 |
11875 |
12500 |
12500 |
12500 | ||
Таблица В - Дополнительные данные
|
п/п |
Наименование |
Значение |
|
1 |
Рентабельность продукции |
20% |
|
2 |
Время между двумя смежными поставками сырья и материалов |
40 дней |
|
3 |
Затраты на пусконаладочные работы от стоимости ОТО |
40% |
|
5 |
Количество дней в году |
320 дней |
|
6 |
Амортизационные отчисления (в % от стоимости основного капитала) |
15 |
|
7 |
ЕСН |
26,0% |
|
8 |
Налог на прибыль |
20% |
Таблица Б – Структура издержек производства (на весь выпуск) по экономическим элементам при 100%-ом освоении мощности
|
п/п |
Наименование экономических элементов затрат |
Удельный вес, % |
Сумма, руб. |
Сумма, тыс. руб. |
|
1 |
Сырье и материалы |
39 |
17614000 |
17614 |
|
2 |
Топливо и энергия со стороны |
29 |
13097589,74 |
13097,59 |
|
3 |
Заработная плата ППП |
12 |
5419692,31 |
5419,69 |
|
4 |
Единый социальный налог |
3,12 |
140912 |
140,91 |
|
5 |
Амортизационные отчисления |
5,54 |
2588728,5 |
2588,73 |
|
6 |
Прочие денежные расходы (рассчитать исходя из структуры) |
11,34 |
5121609,2 |
5121,6 |
|
Итого |
100 |
4516419,63 |
45164,20 | |
