5 Н2 (н.мгновенной ликв-ти) – отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обяз-в до востребования, Минимально допуст.значение 20% , т.е. 0,2 (для клиентов банка 0,5).

6 Н3 (норм. Текущей л-ти) – отношение суммы л-ых активов банка к сумме обяз-в банка по счетам до востребования и на срок до 30 дн., миним. – 70% (0,7).

7 Н4 (н.долгосрочной л-ти банка)- отношение всей задолженности банка свыше года к собств.ср-вам (капиталу банка), а т.ж. обяз-вам банка по депоз-ым счетам, полученным кредитам и др.долговым обязат-вам сроком погашения свыше года, макс.допуст.знач. 120% (1,2).

8 Н5 (н.общей л-ти) – это процентное отношение ликвидных активов и суммарных активов банка, миним. – 20% (0,2).

Норматив максимальных размеров риска на одного заемщика или кредитора:

3 Н6 – это отношение суммы требований банка заемщика или группе связанных заемщиков по кредитам, размещенным депозитам (в т.ч. по межбанковским), учтенным векселям и т.д. к капиталу, максимальн.-25%. Считается, что чем ниже значение норматива, тем выше степень диверсификации (направление, вложение-распределение средств по вложения) кредитного портфеля.

4 Н (н.характеризующий максима-ый размер риска на одного кредитора или вкладчика) – это процентное соотношение величины вкладов, депозитов или получ-ых банком кредитов, остатков по счетам одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и капитала банка.(нет норматива, рассматривается в динамике).

11. Управление ликвидностью банка.

В рамках системы контроля ликвидности осуществляется анализ следующих потоков данных:

1. Кредитный план. Формируется на основании предпол-ых платежей по заключенным кредитным договорам.

2. Депозитный план. Формир-ся на основании предполагаемых платежей по заключ-ым депозитным договорам).

3. Фондовый план. Форм-ся на основании графика операций с ц/бумагами (напр., погашение ц/бумаг, начисление дивидентов и т.д.).

4. Кассовый план. Формир-ся на основании кассовых заявок и планов клиентов.

5. План бюджетных платежей банка. Формир-ся на осн-ии утвержд-го бюджета и хозяйственных договоров.

6. План налоговых платежей. Ф-ся на осн-ии ожидаемых налоговых выплат.

7. План филиальных платежей. Ф-ся на осн-ии платежей по счетам филиалов, открытых в головном банке.

8. Платежный план. Ф-ся на осн. Данных по потенциальным платежам от банка и на банк безналичным расчетом с корреспондентными клиринговыми центрами и ЦБ-ом РФ.

9. Статистический платежный план. Указывает объем предполагаемых платежей клиентов, получ-ый на основании статистической обработки данных за предыдущие периоды времени.

10. План межвалютных операций. Отражает планируемые конверсионные операции по заявкам клиентов.

11. Прочие планы…

Процесс управления ликвидностью банка включает в себя совокупность действий и методов по управлению акьтвами и пассивами.

· Управление активами.

В процессе управления ликвидностью КБ так должен размещать ср-ва в активы, чтобы они с одн.стороны приносили соответ-щий доход, с другой – не увеличивали бы риск банка потерять эти ср-ва, т.е. всегда должно поддерживаться объективно необходимое равновесие между стремлением к максим-му доходу и миним-му риску.

Для целей управления активы объединяют в 4 группы:

1. Кассовая наличность и приравненные к ней ср-ва, т.е. ден.ср-ва, которые имеются в банке (ср-ва на корреспонд-ом счете, фонде обязат-ых резервов ЦБ-ка), а т.же ср-ва, вложенные в активы, которые легко можно обратить в деньги в течение коротного срока (гос.ц/бумаги, краткосрочные ссуды, гарантированные правительством) или, так называемые, вторичные резервы.

2. Это ссуды, выданные предприятиям, организациям. Уровень ликвидности этих активов зависит как от сроков и целей на которые предоставлены ссуды, так и от заемщиков. Наиболее ликв-ми явл-ся краткосрочные ссуды первоклассным заемщикам.

3. Инвестиции в ц/бумаги др-их предприятий, организаций или паевое участие в их деятельности. Уровень ликвидности в этой группе ниже чем в предыдущей.

4. Основные фонды банка (здания, сооружения, вычисл.техника, трансп.ср-ва и т.д.). Это труднореализуемые активы или низколиквидные.

· Управление пассивами.

Общий объем и структура активов в разрезе отдельных статей баланса определяется теми источниками ср-в за счет которых они сформированы или пассивами банка.

Подавляющую часть пассивов банка, доходящую до 90% и выше, составляют привлеченные ср-ва юр. и физ. лиц. Оставшаяся часть приходится на собственные ср-ва банка, состоящие из уставного капитала, фондов спец. назначения, резервов и нераспр.прибыли. Управление ликвидностью банка включает в себя поиск источников заемных ср-в, выбор среди них самых надежных, с наиболее длительными сроками привлечения и установление необходимого оптимального соотношения между отд.видами Пассивов и Активов, позволяющего банку всегда выполнять свои обязательства перед кредиторами. Поэтому процессы управления Ак-ми И П-вами взаимосвязаны, в/зависимы и осуществляются одновременно.

12. Основы организации безналичных расчетов

В рыночных условиях особо актуальна четкая организаций денежных расчетов, поскольку денежная стадия кругооборота средств играет огромную роль в хозяйственной жизни предприятия любой формы собственности.

Переход от административно-командной системы управления экономикой к рыночным отношениям вызвал необходимость создания новой платежной системы, базирующейся на двухуровневой системе банков. Потребовались разделение и обособление денежных ресурсов различных хозяйствующих субъектов, формирование самостоятельных коммерческих банков, введение корреспондентских отношений между ними и государствами — бывшими республиками СССР.

Качественные изменения в организационных формах проведения денежных расчетов произошли вследствие возрастания экономической активности всех субъектов рынка, расширения числа и объемов сделок. Появилось огромное количество новых коммерческих структур, что сказалось на резком росте документооборота, связанного с обслуживанием платежной системы в целом. Перестройка платежной системы потребовала изменения принципов организации безналичных расчетов, использования новых форм и способов осуществления платежей.

Четко организованная система безналичных расчетов имеет огромное значение в условиях серьезного кризиса неплатежей, когда огромная взаимная задолженность, задержка платежей в каком-либо одном звене затрагивает работу большого числа хозяйствующих субъектов, что отражается на важнейших показателях их производственной и коммерческой деятельности.

Любое предприятие совершает денежные расчеты и как покупатель, и как продавец. Предприятие осуществляет также денежные расчеты с рабочими и служащими, рассчитывается с бюджетом и банком. Совокупность всех денежных платежей составляет платежный оборот. Как отмечалось ранее, значительная часть платежного оборота предприятий осуществляется безналичным путем, т.е. совершением записей (проводок) по счетам в банках. Наличные деньги применяются главным образом в платежном обороте, в котором участвует население, а также при расчетах на незначительные суммы.