Проанализировав динамику остатков вкладов населения можно сделать следующие выводы:

Начиная с 1 января 1994 года по 1 апреля 1996 года привлеченные денежные средства во вклады населения имели устойчивую тенденцию к увеличению. Так за 1994 год наблюдается прирост вкладов на 1036 тысяч рублей (из за увеличения количества счетов изменение произошло на +2025 тысяч рублей , а из-за уменьшения среднего остатка по вкладу на -989 тысяч рублей) , что составляет 779% к остатку на 1 января 1994 года.

В 1995 году прирост составил 2352 тысячи рублей ( из-за увеличения количества счетов на +256 тысяч рублей, а из-за изменения среднего остатка на 1 счет на 2096 тысяч рублей), что составляют 201% к остатку на 1 января 1996 года. Такой прирост во вклады населения объясняется активным развитием в 1993-1995 годах банковской сферы, отсутствием страха у населения за накопленные сбережения ( банкротства банков еще впереди), предложение населению вкладов различного ассортимента ( по сроку, доходности, способу получения процентов и т.д.), введение в 1994 году зарплатного проекта МП Горкоммунэнерго ( выплата заработной платы через личные банковские счета персоналу), что в 1994 году первоначально увеличило количество счетов открытых в банке , а в 1995 году соответственно в результате охвата новой группы населения обеспечило прирост денежных средств во вклады населения на срочные счета.

Начиная с 1996 года начинается отток вкладов : в 1996 году на 296 тыс.руб ( из-за уменьшения количества счетов отток вкладов составил 244 тысячи рубля, а из-за уменьшения среднего остатка вклада на 1 счет на 52 тысячи рублей).

В 1997 году - 444 тыс.рублей ( из-за уменьшения количества счетов отток составил 36 тысяч рублей, из-за уменьшения среднего остатка вклада в расчете на 1 счет на 408 тысяч рублей). Снижение количества счетов и среднего остатка вклада в расчете на 1 счет на протяжении 2 лет обусловлено тем, что в связи с тяжелым финансовым состоянием МП Горкоомунэнерго отказалось от осуществления зарплатного проекта, а также уменьшения доверия вкладчиков к коммерческим банкам, уменьшение ставки по срочным депозитам до уровня ставок по аналогичным вкладам Сберегательного банка России, что повлекло отток вкладов в банк с более низким уровнем риска невозврата вкладов.

С 1 января 1998 года начинается прирост вкладов. Это объясняется тем, что отделение активизировало свою работу в маркетиноговом отношении, больше обращая внимание на процесс продвижения своих услуг на рынок, а так же увеличением и стабилизацией доходов граждан. Так за 1-е полугодие 1998 года в результате увеличения количества счетов сумма вкладов населения увеличилась на 195 тысяч рублей, а в результате изменения среднего остатка вклада в расчете на 1 счет на 320 тысяч рублей . Общий прирост составил 515 тысяч рублей, что составляет 19% к общей сумме остатков вклада на 1 января 1998 года.

С 1 июля 1998 года , в связи с августовским кризисом, начинается отток вкладов населения. Так за II-е полугодие 1998 года от составил 389 тысяч рублей , что составляет 12% от суммы вклада на 1 июля 1998 года и мог быть еще гораздо большим ( до 90% ), но в связи с тяжелым положением банка вклады выплачиваются только в случае крайней необходимости.

Наглядно увидель изменение остатков….можно на примере рис.2.2.

Для … рассчитаем и проанализируем коэффициент использования привлеченных ресурсов.

Этот коэффициент показывает, какой процент от общего объема привлеченных ресурсов помещен в кредиты. Коэффициент свыше 75% ( в зарубежной практике) свидетельствует о рискованной кредитной политики банка. Коэффициент ниже 65% свидетельствует об обратном, т.е. о пассивной кредитной политике. Рассчитаем его по формуле 2.2. []

Коэффициент Задолженность по кредитам

использования = ---------------------------------------------------------

депозитов остатки по всем привлеченным ресурсам

Данные, полученные в результате проведенных расчетов, приведены в таблице 2.6.

таблица 2.6.

Анализ коэффициента использования депозитов показывает, что в 1994 и году банк проводил агрессивную, рискованную кредитную политику т. к. Коэффициент превысил 75%-ый барьер , в течении 1995 года кредитная политика банка отвечала общепринятым мировым стандартам. С 1996 года до конца анализируемого периода наблюдается снижение коэффициента с 53% до 29%, что говорит о пассивной кредитной политики банка.

2.3. Анализ управления активными операциями Коммерческого банка.

(текст)

Динамика структуры активов с точки зрения доходности

таблица 2.7.

В процессе проведенного анализа структуры активов с точки зрения доходности выявлено, что доля активов приносящих доход ( кредиты + вложения в ценные бумаги) на протяжении анализируемого периода снижается с 91% в общей сумме активов до 35%, а активы не приносящие доход наоборот, увеличиваются с 9% до 65% в общей сумме активов

Динамика структуры активов приносящих доход

таблица 2.8.

На примере приведенных в таблице 2.8. данных ясно прослеживается , что основную и практически единственную группу активов приносящих доход составляют кредиты. Следовательно, причина снижения доли активов приносящих доход в общем объеме активов находится именно в снижении объемов кредитования на всем протяжении анализируемого периода.

Исходя из того факта, что кредитные операции на протяжении всего анализируемого периода занимают ведущие позиции, очевиден тот факт, что в управлении активными операциями данного коммерческого банка большая роль принадлежит качеству управления кредитным портфелем.

Для более качественного управления кредитным портфелем необходим прежде всего его глубокий и всесторонний анализ.

Кредитный портфель - характеристика структуры и качества выданных ссуд, классифицированным по определенным критериям.

Анализ кредитного портфеля - это комплекс аналитических мероприятий, включающих в себя исследование совокупности выданных ссуд по различным направлениям.

За счет кредитных операций в коммерческих банках всего мира формируется основная часть чистой прибыли.

Анализ динамики выдачи кредитов лучше представить в виде графика, так более наглядно отображается объем выданных кредитов в анализируемом периоде (рис.2.3.)

.

Рис.2.3.

Подвергая рассмотрению данный график, можно сделать следующие выводы: на протяжении всего анализируемого периода общий объем денежных средств, размещенных в кредиты, сокращается.

В 1998 году отделение банка не осуществляло кредитования ни юридических, ни физических лиц. Именно этот факт послужил причиной снижения доли активов, приносящих доход.