Приобретая государственные ценные бумаги (займы и обязательства), а также кре­дитуя правительственные программы, бюджетные предприятия и организации, банки и иные элементы банковской системы принимают активное участие в государственном кредите. Кроме того, государственный кредит является направлением специализации некоторых банков, как уже функционирующих, например «Банк Москвы», так и еще создаваемых, например «Банк Развития». Необходимо также отметить, что особый ста­тус Центрального банка России и Сберегательного банка России предполагает их обяза­тельное участие в операциях государственного кредита.

Для международного кредита как кредиторы, так и заемщики могут быть представ­лены достаточно широко, от государственных официальных или специально создавае­мых организаций до предпринимательских структур неполитических партий. В их числе банки и кредитные организации, а также; специализированные структуры международ­ного кредита (в первую очередь Мировой банк, МВФ, МБРР и т.д.) часто играют веду­щие роли.

Для некоторых уровней организационной схемы банковской системы участие кредитных организации банковского типа возможно только в особых случаях.

Корпоративный (ранее называвшийся межхозяйственным или внутриотраслевым) кредит, перемещающий, распределяющий кредитные ресурсы внутри отрасли, корпора­ции, финансово-промышленных групп (ФПГ) или иных аналогичных объединений через или под контролем соответствующих структур управления (отраслевых и т.д.), в прин­ципе не предполагает участие кредитных организаций банковского типа. Однако в со­временных условиях России существуют и числятся среди самых стабильных и эффек­тивных успешно противостоящие кризису банки с особой формой организации и владе­ния. Это так называемые «банки отрасли», входящие как подчиненное звено в отрасле­вые (корпоративные) иерархии или банки в составе ФПГ. И для тех и для других корпо­ративные (внутриотраслевые) кредиты не только возможны, но и являются приоритет­ной сферой их специализации.

Среди разнообразных форм кредита существуют и применяются, причем в опреде­ленных сферах (финансы населения) достаточно широко, такие кредиты, как древний некоммерческий, а в современном звучании— родственный, дружеский, соседский, коллегиальный кредит, который в определенной мере регулируются, но вне сферы бан­ковской правовой инфраструктуры, в первую очередь положениями Гражданского ко­декса, а также один из исторически первых - ростовщический, кредит, для регулирова­ния которого уже применяется Уголовный кодекс. Эти формы кредита не предусматри­вают внешнее привлечение кредитных ресурсов кредиторами, в них применяется особый порядок структурирования и документирования ссуд, определения процентных плате­жей, методы обеспечения возврата кредитов. Все это делает практически невозможным участие в этих формах кредита банков или кредитных учреждений банковского типа, однако полностью исключить их из организационной схемы банковской системы нельзя, так как некоторые активные банковские операции несут их отдельные характерные чер­ты (кредиты акционерам, персоналу, инсайдерам, процентные ставки, намного превы­шающие среднюю норму прибыли, льготные кредиты и т.д.).

3. Институциональная схема банковской системы

В отличие от организационной схемы банковской системы, построения институци­ональной схемы более разнообразны и по классификационным признакам, и по составу сегментов. Поэтому в первую очередь необходимо определить общий состав элементов, которые, в соответствии с принципом целостности, должны входить в банковскую сис­тему, а также их классификационные признаки, задачи, функции, операции. В этой связи рассмотрим следующие основные структуры и признаки, определяющие институцио­нальную схему банковской системы.

1. Центральные банки - самостоятельные, но подконтрольные государству кре­дитные организации, в основные задачи и функции которых входит:

- обеспечение устойчивости национальной валюты, минимизации инфляции (эмиссия наличных денег и организация их обращения, определение системы, порядка и формы расчетов, разработка и проведение единой денежно-кредитной политики, регу­лирование денежного обращения, валютное регулирование и валютный контроль);

- обеспечение эффективности и стабильности банковской системы государствен­ная регистрация, выдача и отзыв лицензий коммерческих банков, организаций банков­ского аудита, надзор за деятельностью банков, установление правил бухгалтерского уче­та, регистрация выпуска и размещения ценных бумаг банков, не относящихся эмиссионным, кредитор последней инстанции коммерческих банков, банковские операции по поручению Правительства).

Организационно-правовые формы центральных банков могут по сути представлять собой унитарный банк со 100%-ным участием государства в его капитале (РФ), систему независимых банков, в совокупности выполняющих функции Центрального банка (Феде­ральная резервная система (ФРС) в США), акционерное общество с различной долей учас­тия государства или объединение типа ассоциации как с участием государства, так и без. В организационную структуру Центрального банка России входят:

- центральный аппарат с функциональными службами, департаментами и управ­лениями;

- территориальные учреждения;

- расчетно-кассовые центры;

- полевые учреждения;

- учебные заведения;

2. Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) как представители параллельных структур демонополизированного уровня органов банковского надзора до­статочно широко представлены в других странах (США - Федеральная корпорация страхования депозитов; Канада -Бюро надзора за финансовыми учреждениями; Германия - Федеральное ведомство по контролю над банками; Бельгия - Банковская комиссия; Франция - Национальный кредитный совет, Комитет кредитных учреждений и Банков­ская комиссия; Италия - Межминистерский комитет по кредитам и сбережениям, и т.д.).

АРКО учрежден Правительством и Банком России в качестве небанковской кредит­ной организации, в задачи которой входят:

- оперативная работа по взаимодействию с восстанавливаемыми банками из числа проблемных (работа с «плохими» активами, участие в управлении, оказание экономиче­ской поддержки);

- участие в проведении ликвидации (ликвидный контроль) обанкротившихся бан­ков, в том числе и по реализации имущества ликвидируемых банков.

В реализации этих задач АРКО осуществляет следующие виды деятельности:

- приобретает контрольные пакеты или долги в уставном капитале банков, утра­тивших значительную часть капитала;

- осуществляет управление этими пакетами;

- по поручению и за счет Банка России и Правительства вступает в уставные капи­талы реструктурируемых банков;

- участвует в разработке и реализации планов финансового оздоровления реструк­турируемых банков;

- участвует в реализации активов ликвидируемых банков;

- управляет проблемными и низколиквидными активами, приобретенными у бан­ков, в том числе и в целях их последующей реализации;

- привлекает инвестиции (в том числе иностранные) для реализации мероприятий по реструктуризации;