Показатель

Алгоритм расчета

Экономическое содержание

показателя

Ликвидность

G1

коэффициент

покрытия

(М1+М2+М4) / (L1+L2)

Обеспеченность оборотными средствами привлеченных средств:

при G1>1 - банк кредитор

при G1<1 - банк заемщик

G2

норма денежных резервов

L2.1 / (L2.1 - M1)

Уровень обеспечения ликвидными средствами счетов до востребования

G3

коэффициент

трансформации

((L1+L2) - (M2+M4)) /

/ (L1+L2)

Степень обеспеченности финансовыми накоплениями привлеченных ресурсов; оптимальный уровень 10 - 20%

Устойчивость

G4

коэффициент надежности

L3.2 / L2

Уровень обеспеченности собственными средствами привлеченных средств

G5

коэффициент адекватности капитала

L3.1 / L3.2

Обеспеченность собственных средств - брутто

G6

коэффициент маневренности (срочные ресурсы)

(L2.2 + L2.3) / L2.1

Степень устойчивости за счет возможности управления срочными ресурсами

Состояние оборотных средств

G7

коэффициент состояния собственных оборотных средств

L3.3 / (M1+M2+M4)

Степень вовлечения собственных средств в производительный оборот

G8

коэффициент иммобилизации

L3.3 / M3

Степень обеспеченности собственными средствами активов, отвлеченных из оборота

G9

коэффициент маневренности (собственные

средства)

L3.3 / L3.2

Уровень мобильности собственных средств

Активность

G10

коэффициент использования привлеченных средств - нетто

L2.5 / (M2+M4)

Степень использования привлеченных средств - нетто,

значение 10

G11

рамбурcная способность

1 / (Д1 / L2)

Размер части дохода, отвлекаемой на возмещение задолженности

G12

коэффициент использования активов

(М1+М2+М4) / М3

Уровень вовлечения активов в оборот

Риск

G13

коэффициент рискованных активов

L3.1 / M2

Степень обеспечения наиболее рискованных активов собственными средствами

G14

коэффициент чувствительных пассивов

L3.3 / (L2.1+L2.2+L2.3)

Степень обеспечения наиболее чувствительных к изменению процентной ставки

G15

коэффициент безубыточности

L3.1 / П16 ,

если П16 < 0, иначе -

коэффициент не рассчитывается

Уровень покрытия собственным капиталом расходов и убытков

Показатель

t1

t2

t3

Причины неоптимального состояния

№ п/п

Показатель и алгоритм расчета

Ед.изм.

Значение

t1

t2

t3

1.

Совокупный доход

(Д1)

млрд. руб.

2.

Условно-переменные расходы

(Р2+Р10+Р5+Р13)

-”-

3.

Промежуточный доход (ПД)

(Д1 - (Р2+Р10+Р5+Р13)) или (п.1 - п.2)

-”-

4.

Коэффициент прибыли

(ПД: Д1) или (п.3 : п.1)

ед.

5.

Условно-постоянные расходы

(Р8 - Р10)

млрд. руб.

6.

Доход, обеспечивающий безубыточность

(п.5 : п.4)

7.

Уровень финансовой прочности

(1 - (п.6 : п.1)) * 100