Если "действительные" деньги (золото) обращались благодаря собственной стоимости, то бумажные приобретают рыночную сто­имость лишь в процессе обращения. Государство придает им прину­дительную нарицательную стоимость в пределах данной страны. При этом оно устанавливает номиналы денежных знаков не произ­вольно, а с учетом ряда объективных факторов.

Поскольку бумажные деньги не имеют собственной стоимости, то функции денег в сфере обращения они выполняют через функ­ции полноценных денег. После отмены золотого стандарта бумаж­ные деньги стали выполнять функцию средства накопления.

Бумажные деньги по своей природе неустойчивы и подвержены обесцениванию, так как они не имеют собственной стоимости. Обесце­нивание денег происходит по разным причинам: избыточный выпуск денег в обращение для покрытия бюджетного дефицита, военных и других непроизводительных расходов; снижение производительности труда и сокращение товарной массы и т.д.

В целом обесценивание бумажных денег характерно для неста­бильной экономики. Чем выше темп развития инфляции, тем на­сущнее становится необходимость в изменении деноминаций.

Бумажноденежное обращение всегда носит вспомогательный характер. Длительное самостоятельное обращение бумажных де­нег невозможно, поэтому наряду с ними существуют кредитные деньги.

Кредитные деньги - это бумажные знаки стоимости, возник­шие на основе кредита. Кредитные деньги отражают движение ссудного капитала между кредиторами и заемщиками и "в качест­ве средства платежа - получают собственные формы существова­ния"[2].

Основными видами кредитных денег являются: вексель, банк­нота, чек, кредитная карточка.

Вексель - это письменное долговое обязательство, дающее его владельцу (векселедержателю) право по наступлении срока требо­вать от должника (векселедателя) уплаты обозначенной на векселе суммы.

Поскольку вексель обладает свойством обращаемости, т.е. спо­собностью обращаться вместо наличных денег, то он получил назва­ние торговых денег.

Вексель возник на основе торговли в кредит, т.е. с появлением коммерческого кредитования. Коммерческое кредитование - это кредитование предприятиями друг друга минуя банки. Кредитова­ние происходит путем отпуска товаров в долг с отсрочкой платежа. Предприятие-покупатель, приобретая товары, не оплачивает их сразу, а вручает предприятию-поставщику вексель (долговое обязательство) с его погашением в установленный срок, как прави­ло, не более 3 месяцев. Если кредитору потребуются деньги до истечения этого срока, то он может обратиться в банк с просьбой принять на себя признание долга и в счет этого выплатить ему (поставщику) указанную в векселе сумму за минусом учетного процента. Таким образом, вексель у продавца превращается в реальные деньги. При этом должник (покупатель) расплачивается уже не с продавцом, а с банком.

В вексельном обороте может участвовать неогра­ниченное количество лиц, поскольку вексель передается как средство платежа и в порядке переуступки права требования ука­занной суммы.

В Казахстане полноценное внедрение системы расчетов вексе­лями затруднено из-за отсутствия доверия к векселедателю, а так­же отсутствия надлежащего и быстрого механизма судо­производства по неоплаченным векселям, что связано с отставани­ем нормативно-правовой базы. Тем не менее, ряд банков второго уровня, соответствующих критериям Национального банка по уровню надежности, получил право на осуществление вексельных операций.

Разновидностью кредитных денег считается банкнота. Она возникла в конце XVII в. Владелец слитка золота или золотых монет мог оставить эти сокровища в респектабельном банке (позд­нее в центральном банке). После определения проб и тщательного взвешивания банк выдавал расписку о принятии золота на хране­ние. Эта "банковская записка", или, как ее стали называть, банк­нота (bank note), была очень удобна в использовании. Она была равносильна золоту, поскольку в любое время могла быть обменена на депонированный ранее металл.

По существу банкнота — это вексель на банкира. Значит, клас­сическая банкнота имела двоякое обеспечение - вексельное (то­варное) и золотое (золотой запас банка). Не обеспеченная золотом эмиссия называлась фидуциарной (базирующейся на доверии). Со временем банкнота все больше становилась похожа на бу­мажные деньги. Сегодняшние деньги во всем мире не обеспечены золотом. Поэтому национальная валюта является законным пла­тежным средством только в пределах данной страны.

Выпущенные в 1993 г. в нашей Республике тенге являются одно­временно и бумажными и кредитными деньгами - банкнотами (правда, не классическими), поскольку они являются безусловным обязательством Национального банка Республики Казахстан и обеспечиваются всеми его активами.

Обращение депозитных денег, создаваемых на основе банков­ских вкладов и безналичных расчетов, связано с чеком. Чек - это письменный приказ владельца счета банку уплатить наличными и перевести на счет подателя чека указанную в нем сумму денег.

В основном чеки бывают денежными и расчетными. По денеж­ным чекам получают наличные деньги в банке. Расчетные чеки носят характер ордера. Владельцам счета выдаются специальные чековые книжки. Чеки из расчетных чековых книжек используют­ся для расчетов за приобретаемые товары и оказанные услуги.

В Республике Казахстан использование расчетных чеков в 1993 г. временно приостановлено. Причиной тому явилось появление фальшивых чеков и другие махинации.

Полноценному восстановлению системы расчетов чеками пре­пятствуют отсутствие доверия к данному виду платежного инстру­мента ввиду негативного опыта прошлых лет, а также стремление банков сразу перейти к современному инструменту — пластиковой карточке.

Таким образом, переход от металлических денег к бумажным обусловлен ря­дом причин.

1. Металлическое денежное обращение обходится слишком до­рого и с развитием капитализма становится по существу невозможным, так как добыча драгоценных металлов отстает от роста по­требности хозяйства в средствах обращения. Замена металличе­ских денег бумажными знаками стоимости способствует экономии издержек денежного обращения.
2. Стирание и естественный износ монет.
3. Порча монет государственной властью (ремедиум) и фальши­вомонетчиками (начиная с рабовладельческого строя).
4. Выпуск бумажных знаков стоимости для покрытия государ­ственных расходов (так, для финансирования войны за независи­мость в Северной Америке были выпущены "континентальные деньги" в таком количестве, что за воз провианта отдавали воз бумажных денег).

Современные деньги

Самостоятельность функционирования денег значительно рас­ширилась при появлении безналичных расчетов, в том числе и расчетов на базе применения электронной техники.

Бурное развитие чекового оборота, рост операций по инкассации чеков породили хроническую нехватку банковского персонала и увеличение издержек на обработку чеков.