Активы банка состоят большей частью из ссуд и финансовых вложений. Оценка достаточности капитала с помощью минимального коэффициента рискованности активов основывается на положении, что некоторые активы банка более рискованны, чем другие, и что именно этот больший риск следует контролировать. Структура банковского капитала должна быть достаточно безопасной для того, чтобы выдерживать риски потерь каких- либо активов банка. Эти риски таковы:

- кредитный риск, т.е. возможность того, что банку не будут

полностью и в срок возвращены долги;

- инвестиционный риск, т.е. возможность того, что

рыночная стоимость финансовых вложений или других

инструментов, которые банк держит в качестве активов,

упадет ниже первоначальной цены приобретения;

- риск вынужденной продажи, т.е. возможность того, что

при попытке банка продать активы рынок окажется

настолько узким, что банк будет вынужден продать активы

ниже балансовой стоимости.

Активам банка дают оценку с учетом риска. Присвоенное определенному виду актива значение риска представляет собой оценку кредитного риска этого актива для банка.

Балансовые активы подразделяют на четыре основные группы:

Группа Доля риска

Требования по обязательствам правительства .0%

Требования по краткосрочным обязательствам

других банков .20%

Ссуды под закладную, выданные домовладельцам .50%

Другие требования по обязательствам частного

сектора .100%

Анализ кредитоспособности банков влияет на решение компании относительно того, к какому банку или банкам обратиться за ссудами или для осуществления других операций, связанных с кредитованием. При крупных вкладах риск следует распределять. Если компания желает больше заработать на процентах, то она может разместить депозиты в нескольких маленьких, возможно “рискованных”, банках. В этом случае депозиты следует распределить между различными банками, но так, что если бы один из них разорился, то убытки не должны привести к кризису потока денежных средств компании. Банки, предлагающие более низкие ставки процента, часто как раз и являются теми банками, которые, по всей вероятности, “вытащат воз”, если компания попадет в полосу трудностей.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Тони Райс, Брайн Койли. Финансовые инвестиции и риск.

2. С.Фишер. Экономика.

3. В.Д. Камаев, Б.И.Домненко. Основы рыночной экономики.

4. Ю. Кацман. Частный кредит. - “Домовой” 1993 №3.