Таблица 10

Динамика отраслевой структуры кредитного портфеля

Наименование отрасли	На 1.01.2003 г.		На 1.01.2004 г.		Изменения за отчетный период
	Тыс.руб.	%	Тыс.руб.	%	объема тыс.руб.	уд.веса %
Промышленность	86069	59,0	175513	53,6	89444	-5,4
Транспорт	8023	5,5	19974	6,1	11951	0,6
Сельское хозяйство	5544	3,8	14080	4,3	8536	0,5
Торговля	21298	14,6	44533	13,6	23235	-1,0
Строительство	7586	5,2	22594	6,9	15008	1,7
Предпринимательская деятельность	4814	3,3	15718	4,8	10904	1,5
Потребительские кредиты	8315	5,7	23577	7,2	15262	1,5
Прочие отрасли экономики	4231	2,9	11461	3,5	7230	0,6
Итого по портфелю	145880	100,0	327450	100,0	181570

Наибольшую долю в кредитном портфеле занимают предприятия промышленности: в 2002 г. им было выдано кредитов на сумму 86069 тыс.руб., что составило 59%, а в 2003 г. – на сумму 175513 тыс.руб. (53,6%). Меньше всего кредитов выдано сельскохозяйственной отрасли (в 2002 г. – 5544 тыс.руб., в 2003 г. – 14080 тыс.руб.) и предпринимателям (в 2002 г. – 4814 тыс.руб., в 2003 г. – 15718 тыс.руб.).

В 2003 г. увеличился удельный вес потребительских кредитов (на 1,5%), кредитов строительной отрасли (на 1,7%) и предпринимателям (на 1,5%).

Безусловно, реальная потребность предпринимателей в кредитах значительно выше. Сдерживающим фактором кредитования предпринимательской деятельности является отсутствие у многих предприятий малого бизнеса достойного обеспечения. Банк дает деньги только тем предприятиям, которые имеют постоянный и стабильный доход. В условиях недостаточно стабильной экономической ситуации в разряд таковых попадают немногие. Кроме того, в кредитах часто нуждаются молодые, неокрепшие предприятия, для которых достаточно высокая плата за кредит является непосильным бременем. Приемлемый для предприятий уровень процентных ставок по оценкам экспертов – 7 – 10 %. (Для сравнения: в США предприятия берут коммерческий кредит под 8-9% годовых, льготный – под 4-5%) [12,117].

Структура кредитного портфеля банка на 1 января 2004 г. по отраслям народного хозяйства представлена на рис.3.

Рис.3. Отраслевая структура кредитного портфеля ООО «ИнвестКапиталБанк»

В целом можно отметить, что ООО «ИнвестКапиталБанк» придерживается взвешенной кредитной политики, предпочитая вложение средств в более надежные отрасли народного хозяйства, и соблюдает принцип диверсификации ссудного портфеля, выдавая кредиты различным отраслям, что позволяет предотвратить возможные крупные потери банка по кредитам.

Для анализа качества кредитного портфеля в учреждениях банка используется ряд коэффициентов, позволяющих проводить мероприятия по эффективному и рациональному размещению ресурсов.

Коэффициент использования кредитных ресурсов за период (Ки) рассчитывается по формуле:

Ки =, (22)

где Р – средний остаток размещенных средств, в который включаются: ссудная задолженность в рублях и инвалюте; средства, направленные на финансирование жилищного строительства; вложения в ценные бумаги, акции, инвалюту, лизинговые операции; сумма перераспределенных кредитных ресурсов между отделениями и т.д.

П - средний остаток средств, привлеченных во вклады, депозиты, расчетные и текущие счета юридических и физических лиц в рублях и инвалюте.

Данный коэффициент показывает, какая часть от общего объема привлеченных средств размещена на кредитном, валютном и фондовом рынках.

Рассчитаем коэффициент использования кредитных ресурсов ООО «ИнвестКапиталБанк». Единица измерения данных показателей – тыс.руб.

Ки за 2002 г. = 104113 / 157083 = 0,66

Ки за 2003 г. = 284661 / 375143 = 0,76

Коэффициент использования кредитных ресурсов за анализируемый период увеличился с 0,66 до 0,76. Это свидетельствует о том, что банк улучшил работу по размещению своих кредитных ресурсов.

Неэффективное управление кредитными ресурсами и нерациональное их размещение, а также нарушение правил кредитования приводит к образованию просроченной задолженности, коэффициент которой (Кпз) исчисляется по формуле: