Бизнес-план создания предприятия по производству окон из ПВХРефераты >> Инвестиции >> Бизнес-план создания предприятия по производству окон из ПВХ
Рассчитав эти данные, мы можем провести расчёт полных издержек на производство продукции. Калькуляцию я привожу в таблице 4.3.
Таблица 4.3. Полные издержки на реализуемые услуги, тыс. Br
| Виды и статьи затрат | По годам реализации проекта | ||||
| 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 5 |
| 1. ПЕРЕМЕННЫЕ ИЗДЕРЖКИ |
| ||||
| 1.1 Сырьё, материалы, покупные комплектующие | 962495,20 | 1552023,50 | 2224567,02 | 2736435,20 | 2736435,20 |
| 1.2 Топливо и энергия на технологические цели (переменная составляющая) | 2492,00 | 4018,35 | 5759,64 | 7199,54 | 7199,54 |
| 1.3 Расходы на оплату труда (заработная плата рабочих основного производства) | 14400,00 | 25800,00 | 55470,00 | 78000,00 | 78000,00 |
| 1.4 Отчисления от средств на оплату труда | 6177,60 | 11068,20 | 23796,63 | 33462,00 | 33462,00 |
| В том числе: | |||||
| 1.4.1 единый платеж | 561,60 | 1006,20 | 2163,33 | 3042,00 | 3042,00 |
| 1.4.2 отчисления в фонд социальной защиты | 5040,00 | 9030,00 | 19414,50 | 27300,00 | 27300,00 |
| 1.4.3 страхование работников | 576,00 | 1032,00 | 2218,80 | 3120,00 | 3120,00 |
| 2. ПОСТОЯННЫЕ ИЗДЕРЖКИ |
| ||||
| 2.1 Аренда | 15300,00 | 16447,50 | 17681,06 | 17681,06 | 17681,06 |
| 2.2 Расходы на оплату труда | 16200,00 | 21285,00 | 31201,88 | 43200,00 | 43200,00 |
| 2.2.1 вспомогательного персонала | 3600,00 | 7740,00 | 16641,00 | 27000,00 | 27000,00 |
| 2.2.2 администрации | 12600,00 | 13545,00 | 14560,88 | 16200,00 | 16200,00 |
| 2.3 Отчисления от средств на оплату труда | 6301,80 | 8279,87 | 12137,53 | 16804,80 | 16804,80 |
| В том числе: | |||||
| 2.3.1 единый платеж | 631,80 | 830,12 | 1216,87 | 1684,80 | 1684,80 |
| 2.3.2 отчисления в фонд социальной защиты | 5670,00 | 7449,75 | 10920,66 | 15120,00 | 15120,00 |
| 2.3.3 страхование работников | 648,00 | 851,40 | 1248,08 | 1728,00 | 1728,00 |
| 2.4 Топливо и энергия (постоянная составляющая) | 14850,00 | 14850,00 | 17161,03 | 17161,03 | 17161,03 |
| 2.5 Услуги связи | 3600,00 | 3870,00 | 4160,25 | 4160,25 | 4160,25 |
| 2.6 Прочие расходы | 18000,00 | 19350,00 | 20801,25 | 20801,25 | 20801,25 |
| 2.7 Амортизация | 10731,73 | 11536,60 | 12401,85 | 12401,85 | 12401,85 |
| 3. ПОЛНЫЕ ИЗДЕРЖКИ НА РЕАЛИЗУЕМЫЕ УСЛУГИ, СС |
| ||||
| 3.1 Переменные издержки, ПерИ | 985564,80 | 1592910,05 | 2309593,29 | 2855096,74 | 2855096,74 |
| 3.2 Постоянные издержки, ПостИ | 84983,53 | 95618,97 | 115544,85 | 132210,24 | 132210,24 |
| Итого издержек: | 1070548,32 | 1688529,02 | 2425138,13 | 2987306,98 | 2987306,98 |
Скачать реферат
