Под воздействием жесточайшей конкуренции фирмы вынуждены ограничивать минимальными размерами основной капитал и максимально ускорять оборачиваемость средств, мобилизуемых для осуществления их деятельности. В целях повышения эффективности вложенного капитала (получения максимального дохода на вложенный капитал) производственные и внешнеторговые предприятия и организации широко используют возможности кредитования своей деятельности. И это позволяет им формировать их оборотный капитал за счет кредитов, получаемых под залог проданных товаров на весь период их продвижения от продавца к покупателю и до завершения расчетов между ними. Это, в свою очередь, дает возможности получать соответствующую долю прибыли банкам, участвующим в мобилизации временно свободного капитала на денежном рынке этих стран.

В качестве кредиторов внешнеторговой сделки могут выступать экспортеры, импортеры, банки и другие кредитно - финансовые организации, а также государство. На практике, однако, финансирование внешнеторговых сделок прямо или косвенно осуществляется коммерческими банками, а экспортер (или импортер) выступает в качестве инициатора и ответственного лица за своевременное погашение кредита и связанных с этим расходов. На международном рынке ссудных капиталов выработаны практикой определенные обычаи в оформлении и порядке исполнения кредитных операций. Любая выходящая на внешний рынок организация должна использовать существующие организационные формы кредитования экспорта (или импорта) при формировании условий внешнеторговой сделки.

Так, в современных условиях фирменный кредит является преимущественной формой кредитования внешнеторговой деятельности и в зарубежной практике, и в Беларуси. Поскольку поиск источников финансирования для белорусских предпринимателей является главной проблемой, то и процессы кредитования представляют большой интерес в предпринимательской практике.

В настоящее время кредит обслуживает большинство видов внешнеэкономических связей - внешнюю торговлю, обмен услугами, зарубежную инвестиционную деятельность, производственные и научно-технические связи и т. д. В ходе внешнеэкономической деятельности предприятия и организации, как правило, одновременно выступают и в качестве должников, и в качестве кредиторов, привлекая и предоставляя необходимые кредиты.

Знание процесса кредитования (виды кредита, этапы и условия его предоставления) как для продавцов, так и для покупателей является ключевым моментом для осуществления экспортно-импортных операций. Это связано, прежде всего, с тем, что в настоящее время практически ни одна внешнеторговая сделка не обходится без кредита в той или иной форме.

Для экспортера коммерческая выгода кредитования поставок товара определяется, во-первых, тем, насколько это способствует увеличению сбыта его товаров, а во-вторых, стоимостью экспортных кредитов и возможностью покрыть расходы по кредитованию из выручки за проданный товар.

Именно по этой причине экспортеры, хотя они и вынуждены под давлением конкуренции идти на определенные уступки покупателям в отношении сроков и некоторых других условий, предоставляемых ими кредитов, в отношении стоимости данных кредитов занимают более жесткую позицию. Для импортеров же довольно частый и приемлемый вариант внешнеторговой сделки - сочетание покупки за наличные и в кредит.

Кредитование во внешнеэкономической деятельности Республики Беларусь может преследовать следующие цели:

- активизация белорусского экспорта и импорта;

- стабилизация экономического положения в стране;

- расширение рынков сбыта;

- устранение каких-либо препятствий на пути развития белорусского рынка.

Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Со всей остротой перед республикой стоит проблема инвестиций для возмещения и обновления производственного аппарата, для пополнения оборотных средств. Суть ее в наращивании объемов, повышении эффективности, создании условий для интенсификации вложений в наиболее эффективные, конкурентоспособные производства, дающие быструю отдачу, позволяющие максимально увеличить доходы предприятий, населения и бюджета. Без значительного притока высокоэффективных инвестиций не удастся решить проблемы устойчивой макроэкономической стабилизации, реконструкции народного хозяйства и экономического роста. Основные задачи достижения параметров расширенного воспроизводства определены в Национальной программе привлечения инвестиций в экономику Республики Беларусь на период до 2010 года. К ним относятся: улучшение инвестиционного климата по всем его составляющим; восстановление инвестиционного потенциала и развитие собственных инвестиционных возможностей; усиление инвестиционной ориентации банковской системы; прирост иностранных инвестиционных ресурсов. Решение столь сложных и масштабных задач не может обойтись без возрастания роли государства в стимулировании инвестиционного процесса. Ключевая цель государственной политики 2002 года - не вмешиваясь в хозяйственную деятельность, создать необходимые условия для реализации конкретных инвестиционных проектов и бизнес-планов.

В 2001 году Республике Беларусь фактически предоставлено иностранных кредитов под гарантии Правительства в размере 118,2 млн. долл. США, что на 34,7 млн. меньше, чем в 2000 году (152,9 млн. долл. США). Выполнены платежные обязательства по обслуживанию внешнего долга (погашение основного долга, уплата процентов и прочих платежей) в размере 220,92 млн. долл. США.

С начала текущего года (по состоянию на 01.05.2002 г.) поступления средств внешнего финансирования составили порядка 24 млн. долл. США (за аналогичный период 2001 года - 16,31 млн. долл. США). Основными кредитодателями Республики Беларусь с 1991 года являются (в млн. долл. США) - Россия (734,71), Германия (366,14), МВФ (240,12), ЕБРР (158,08), МБРР (156,44), Чехия (130,15). В прошлом году продолжено финансирование совместных проектов в рамках восьми кредитных линий (в млн. долл. США): Германии (37,15), России (30,0), Чехии (21,54), Турции (8,22), МБРР (6,92), Республики Польша (5,64), Австрии (5,01), ЕБРР (3,7).

Снижение притока кредитных средств объясняется рядом причин, в том числе одной из главных является сдержанная позиция ряда стран-кредитов в связи приостановкой с 1996 года реализации программы “стенд-бай” Международного валютного фонда и как следствие ухудшение позиции Беларуси как заемщика. Кроме того, в связи с несвоевременностью выполнения некоторыми заемщиками обязательств по ранее полученным кредитам до недавнего времени существовала просроченная задолженность перед иностранными кредиторами, что также негативно отражалось на представлении Беларуси новых кредитов. С другой стороны, в 2001 году было завершено финансирования ряда крупных проектов, в частности, реконструкции операционно-реанимационного блока кардиологического корпуса 4-й городской больницы г. Минска (кредит Австрии), поставок зерноуборочных комбайнов фирмы “Нью Холланд Бизон” по проекту Минского облисполкома (кредит консорциума польских банков); поставок зерноуборочных комбайнов фирмы “Кейс” (кредит в рамках АКА/Гермес), закупки оборудования для ГП “Национальный аэропорт “Минск” (АКА/Гермес), проект поставки машинокомплекта немецких зерноуборочных комбайнов “Кейс-525 Н” и закупки зерна, реализуемого ЗАО “Белагроинторг” (Минсельхозпрод) (кредит Чехии). Предпринимаемые в последнее время меры по переходу к более жесткой бюджетно-кредитной и денежной политике, активизация диалога с МВФ, проведение реструктуризации по ряду кредитных соглашений с Германией и Австрией позволили начать финансирование ряда проектов за счет кредитных средств указанных стран. С учетом выполнения Беларусью своих обязательств в рамках кредитной линии АКА/Гермес, в 2001 году германской стороной было объявлено о выделении для Беларуси плафонда в 100 млн. немецких марок, а в конце ноября 2001г. Федеральным Министерством экономики и технологий ФРГ принято решение о предоставлении Беларуси на 2002 год плафонда в размере 150 млн. немецких марок. Таким образом, Германия и в 2002 году останется одним из основных партнеров Республики Беларусь в сфере кредитования.