За рубежом существует практика регулярного (ежемесячного) контроля за выполнением соответствующих условий кредитного договора, сопровождаемая составлением специальной ведомости, и которой отражаются результаты проверок и дополнительные меры или решения банка по изменению режима кредитования того или иного клиента.

Предметом изучения и проверки является также кредитное дело клиента, позволяющее дать оценку информационной базы и степени обоснованности решений, принимаемых банком в отношении конкретного клиента. Следует подчеркнуть, что коммерческие банки уделяют данному вопросу недостаточное внимание. Кредитные дела в основном содержат лишь кредитные договора и сопровождающие их документы (договора о залоге, гарантийные письма, страховые полисы) .

В ряде случаев в них имеются технико-экономические обоснования ссуд. Однако информация, характеризующая финансовое положение клиента, анализ кредитоспособности клиента отсутствуют. Нередки случаи непредставления клиентом баланса в банк, особенно если расчетный счет находится в другом банке. В кредитных делах не содержатся протоколы принципиальных совещаний с клиентами, переписка с ними, данные о менеджменте, справки о результатах проверок на месте.

Заключительным этапом проверки является формирование выводов и согласование их с работниками и руководством.

Практическая часть.

АООТ «Темп» обратилось в КБ «Волга» с заявлением на получение ссуды в размере 130 тыс.руб. сроком на 25 дней, процентная ставка по ссуде 37% годовых. В банк представлены следующие документы:

1. Бухгалтерский баланс;

2. В качестве обеспечения – гарантийное письмо АО «Ритм» на 210 тыс.руб.;

3. В качестве залога заемщик предлагает производственный корпус, оценочной стоимостью 210 тыс.руб.

Кредитный работник должен:

1. проанализировать финансовое состояние клиента, с целью решения вопроса о выдаче или не выдаче кредита;

2. сделать вывод о достаточности гарантии;

3. оформить кредитный договор, договор залога, гарантийное письмо;

4. оформить срочное обязательство;

5. оформить распоряжение учетно-операционному отделу на выдачу ссуды с указанием размера применяемой ставки;

6. начислить проценты за фактический срок использования ссуды.

1. Анализ финансового состояния клиента.

При анализе финансового состояния клиента сделан вывод:

Заемщик находится между 1 и 2 классом кредитоспособности и вопрос о выдаче кредита решен положительно.

2. Расчет причитающихся процентов по ссуде:

Срок ссуды 25 дней

Сумма процентов = 130.000. * 25 * 37 % = 3.340=28 рублей

100% * 360

Экономист:

Дата « _» _2000г

Расчет достаточности залога:

Сумма долга по ссуде = сумма кредита + % (3.340=28) = 133.340=28 руб.

Сумма залога (гарантии) = 210.000 * 70% : 100% = 147.000 руб

С учетом корректирующего коэффициента (не менее чем 70%).

Сумма получается больше чем сумма долга, значит, залог (гарантия) достаточна

Экономист:

Дата « _» _2000г

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР №

г. Самара

именуемый в дальнейшем Банк, в лице

действующего на основании Устава, с одной стороны, и

именуемый в дальнейшем заемщик, с другой стороны,

заключили настоящий договор о нижеследующем

1. Предмет договора

1.1 Банк предоставляет Заемщику ссуду в сумме

на срок до _, с взиманием платы из расчета % годовых, начисляемых на остаток долга по ссуде, а Заемщик возвращает в срок полученную ссуду и сумму начисленных процентов.

2. Условия предоставления ссуды

2.1 Ссуда предоставляется под

3. Обязательства сторон

Банк обязуется:

3.1. Предоставить Заемщику ссуду в сумме, с условиями на срок, оговоренный в предмете договора.

3.2. Предоставить ссуду путем _

Заемщик обязуется

3.3. Ссуду и проценты по ней погасить полностью до _

3.4. Долг по ссуде погашать единовременно, не позднее _ числа платежного месяца, начиная с на счет № в

3.5. Проценты по ссуде уплачивать единовременно, не позднее числа платежного месяца, начиная с _ на счет № в _

3.6. При частичном досрочном погашении проценты уплачиваются до дня частичного погашения.

4. Ответственность сторон

4.1. За просроченные платежи по ссуде и проценты Заемщик уплачивает Банку в размере годовых от суммы просроченного долга за каждый день просрочки со дня ее образования по день фактического погашения.

4.2. При неуплате платежей по ссуде более 3-х месяцев Банк в судебном порядке предъявляет претензии к Заемщику, в случае его неплатежеспособности –к поручителю в установленном законодательством РФ порядке для принудительного досрочного взыскания всего долга по ссуде и процентов по ней.

4.3. Ответственность сторон, не предусмотренная настоящим договором, регулируется законодательством РФ.

5. Дополнительные условия

5.1. В случае изменения законодательства регулирующего деятельность КБ, а также изменения процентных ставок по вкладам или учетной ставки ЦБ РФ, Банк имеет право в одностороннем порядке изменить условия договора (в том числе процентную ставку), о чем Заемщик должен быть оповещен не менее чем за месяц до установления новых условий.

5.2. При изменении места жительства, работы или фамилии Заемщик в 3-х дневный срок сообщает банку новые данные.

5.3. Заемщику предоставлено право досрочно возвратить полученную в банке ссуду полностью или произвести частичное погашение в счет предстоящих платежей.

5.4. Споры между сторонами разрешаются в судебном порядке.

6. ОСОБЫЕ УСЛОВИЯ

7. Срок действия договора

7.1. Настоящий договор вступает в силу со дня его подписания сторонами и действует до полного погашения ссуды заемщиком, включая сумму начисленных процентов, а в особых случаях до полного удовлетворения претензий Банка Заемщику.

7.2. Договор составлен в 2-х экземплярах, по одному каждой стороне.

7.3. Неотъемлимой частью договора является кредитная заявка Заемщика с приложением на листах.

8. Реквизиты сторон.

ЗАЕМЩИК БАНК

_

_

_

_

м.п. м.п.

ДОГОВОР ГАРАНТИИ

погашения банковской ссуды

г. Самара « _» 2000г

В лице управляющего

действующего на основании , именуемый в дальнейшем «БАНК», с одной стороны, и

действующего на основании с другой стороны, именуемой в дальнейшем «ГАРАНТ», заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. ГАРАНТ принимает на себя солидарную с ссудозаемщиком _ ответственность за выполнение обязательств по кредитному договору № _ от « _» 2000г перед в лице и гарантирует погашение ссуды, процентов за ее использование (неустойки) на срок до « _» 2000г в сумме _ _

2. ГАРАНТ предоставляет копию письма в адрес своего обслуживающего банка о праве Банка-кредитора на бесспорное списание мемориальным ордером суммы кредита, процентов за ее использование(неустойки) в соответствии с условиями кредитного договора № от « _» 2000г.с отметкой банка ГАРАНТА о принятии данного письма к исполнению.