Наряду с этими основными услугами факторинг на комиссионных началах в порядке разовых операции может оказывать своим клиентам различного рода дополнительные услуги —постоянное и разовое консультирование хозорганов по вопросам совершенствования организации их расчетов с поставщиками и покупателями, повышения эффективности использования финансовых ресурсов, оздоровления финансового состояния и по другим экономическим вопросам;юридические услуги (оказание помощи в подготовке деловых бумаг и документов по кредитно-финансовым вопросам);

ведение по поручению клиентов учета товаров отгруженных, дебиторской задолженности с целью использования данного учета для составления бухгалтерских отчетов и оценки сложившейся

практики платежных взаимоотношений.

Глава 3. Расчеты пластиковыми карточками.

Развитие электронной техники позволило широко исполь­зовать безналичные расчеты в форме пластиковых карточек, содержащих зашифрованную информацию, позволяющую их владельцам осуществлять платежи и получать наличные деньги.

Пластиковая карточка представляет собой пластиковую пластинку с нанесенной магнитной полосой или встроенной микросхемой, дающей ключ к специальному карточному счету в банке. При бумажной технологии продавец с помощью спе­циального терминала считывает информацию с карточки, про­водит авторизацию (через особую линию связывается с процессинговым центром, в котором хранится подробная ин­формация о состоянии счета) и выясняет, можно ли оплатить покупку. Подробная информация о покупке фиксируется на слипе (отпечатке с карточки) и направляется в центр пла­тежной системы или банк. Подпись на слипе означает приказ перевести деньги за покупку со специального карточного счета на счет продавца.

В электронной системе держатель карточки напрямую свя­зывается с эмитентом через терминал. Вместо подписи на счете он вводит с помощью клавиатуры секретную комбинацию цифр, что при правильном наборе санкционирует дебетование его банковского счета.

По экономическому содержанию различают кредитовые и дебетовые карточки. Кредитовые карточки связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупках товаров и при получении кассовых ссуд.

Дебетовые карточки предназначены для получения налич­ных в банковских автоматах или покупки товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карточки в банке.

• Банковские кредитовые карточки предназначены для по­купки товаров с использованием банковского кредита, а также для получения авансов в наличной денежной форме. Главная особен­ность этой карточки — открытие банком кредитной линии, кото­рая используется автоматически каждый раз, когда производится покупка товара или берется кредит в денежной форме. Кредитная линия действует в пределах установленного банком лимита. В не­которых системах банковская кредитная карточка может приме­няться для льготной оплаты некоторых видов услуг (например те­лефонных разговоров), а также для получения денег в банковских автоматах.

Различаются индивидуальные и корпоративные карточки. Индивидуальные выдаются отдельным клиентам банка и могут быть "стандартными" или "золотыми" (предназначаются для лиц с высокой кредитоспособностью и предусматривают мно­жество льгот для пользователей). Корпоративная карточка вы­дается организации (фирме), которая на основе этой карточки может выдать индивидуальные карточки избранным лицам (руководителям или просто ценным сотрудникам). Им откры­ваются персональные счета, связанные с корпоративным кар­точным счетом. Ответственность перед банком по корпоратив­ному счету несет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карточек.

• Карточки туризма и развлечений выпускаются компания­ми, специализирующимися на обслуживании этой сферы, напри­мер "Америкен экспресс" и "Дайнерс клаб". Карточки принима­ются сотнями тысяч торговых и сервисных предприятий во всем мире для оплаты товаров и услуг, они также предоставляют вла­дельцам различные льготы по бронированию авиабилетов, номе­ров в гостиницах, получению скидок с цены товара, страхованию жизни и т.д. В этих системах также существуют индивидуальные и корпоративные карточки.

• Частные кредитовые карточки предприятий торговли и услуг. Применение этих карточек ограничено определенной замк­нутой сетью торговых учреждений, например, цепью универмагов или системой заправочных станций определенной компании. Кре­дит предоставляет сама компания, она же получает процент по ссудам. Получили распространение банковские частные карточки, с помощью которых можно совершать покупку в определенных магазинах со скидкой, но выпуск карточек, выдачу кредита по по­купкам и расчеты по оплате торговых счетов осуществляет банк — участник соглашения.

• Карточки для покупки через терминалы в торговых тач­ках также относятся к разряду дебетовых. Они привязаны к чеко­вому или сберегательному счету владельца карточек и не предус­матривают автоматического предоставления кредита. Карточка выполняет функции банковского чека, однако ее применение бо­лее надежно, так как идентификация владельца производится в момент совершения сделки, и деньги перечисляются на банковс­кий счет торгового предприятия немедленно.

• Карточки для банковских автоматов — это разновидность дебетовых карточек, которые дают возможность владельцу счета в банке получать наличные деньги в пределах остатка средств на счете через автоматические устройства, установленные в банках, торговых залах, на вокзалах и т. д. При наличии карточки деньги можно получить в любое время суток и по праздничным и по вы­ходным дням. Кроме того, владелец избавлен от необходимости посещать свое отделение банка и может воспользоваться автома­тами, расположенными в торговых центрах, на вокзалах и тд.

• Еще одна классификация пластиковых карточек связана с их технологическими особенностями. Наиболее распространены карточки двух видов — с магнитной полосой и со встроенной микросхемой.

Карточки с магнитной полосой имеют на обороте магнитную полосу, где записаны данные, необходимые для идентификации личности владельца карточки при ее использовании в банковс­ких автоматах и электронных терминалах торговых учреждений. Если карточка вставлена в соответствующее считывающее уст­ройство, индивидуальные данные владельца передаются по коммуникационным сетям для получения разрешения на осу­ществление сделки.

На карточках магнитная полоса имеет несколько дорожек для фиксации необходимых сведений в закодированной фор­ме. На одной из дорожек записан персональный идентифика­ционный номер (ПИН), который вводится владельцем карточ­ки с помощью специальной клавиатуры при использовании им банковских автоматов и терминалов. Набранные цифры срав­ниваются с ПИН-кодом, записанным на полосе.

В карточках со встроенной микросхемой хранителем инфор­мации, которая записывается заранее, а затем может обновпяться в момент совершения сделки, служит микросхема. Это расширяет функциональные возможности карточки и повышает ее надежность На основе записанных в микросхеме сведений сделка по карточке может осуществляться в автономном режи­ме, т.е. без непосредственной связи с центральным процессо­ром банковской компьютерной системы в момент совершения операции.