Ликвидность и платежеспособность банкаРефераты >> Банковское дело >> Ликвидность и платежеспособность банка
Таблица 2
Экспресс-методика анализа на основе структурно-коэффициентного метода
Аналитические коэффициенты
| Показатель | Значение | Критерий | |
| Допустимый | Критический | ||
|
НАДЕЖНОСТЬ | |||
|
СС% | СС/ВБ×100% | min 8 | min 3 |
|
ОВ% | ОВ/ВБ×100% | min 7-10 | min 2-2,5 |
|
СО% | СО/ВБ×100% | max 65 | max 80 |
|
(ВС+ВВ)% | (ВС+ВВ)/ВБ×100% | max 75 | max 85 |
|
Вспомогательные показатели | |||
|
kпз1 | ПЗ/ВБ×100% | max 3,5 | max 7 |
|
kпз2 | ПЗ/ССН×100% | max 1,75 | max 2,5 |
|
k пз3 | ПЗ/ВС×100% | max 10 | max 18 |
|
ЛИКВИДНОСТЬ | |||
|
kмл | ЛА/ОВ×100% | min 70 | min 30 |
|
Вспомогательные показатели | |||
|
kлсо | (ЛА-ОВ)/СО×100% | min 25 | min -50 |
|
kглсо | (ЛА+КВ-ОВ)/СО×100% | min 50 | min 25 |
где СС - собственные средства, ОВ - обязательства до востребования, СО - срочные обязательства, ВС - выданные средства, ВВ - высокорисковые вложения, ЛА - ликвидные активы, КВ - капитальные вложения, ВБ - валюта баланса, ПЗ - просроченные задолженности, ССН - собственные средства нетто.
Таблица 3
Экспресс-методика на основе коэффициентного анализа
Аналитические коэффициенты
| Показатель | Формула расчета | Допуст. значение | Критич. значение | |
|
1. |
Коэффициент абсолютной ликвидности | Касса + Корсчета + Счет в РКЦ Обязательства до востребования | 1 | 0,07 |
|
2. |
Уровень доходных активов | Активы, приносящие доход-нетто Всего активов-нетто | 0,65 | 0,83 |
|
3. |
Уровень сомнительной задолженности | Просроченная задолженность Ссуды, выданные банком | 0,05 | 0,15 |
|
4. |
Коэффициент защищенности от риска | Прибыль-нетто + Резервы банка + Резервный фонд Остаток ссудной задолженности | 0,25 | 0 |
|
5. |
Коэффициент дееспособности | Операционные расходы Операционные доходы | 0,95 | |
|
6. |
Коэффициент рентабельности | Прибыль-нетто Собственные средства-нетто | 0,15 | 0 |
|
7. |
Коэффициент достаточности капитала | Собственные средства-нетто Всего пассивов-нетто | 0,1 | 0,05 |
|
8. |
Коэффициент финансовой капитализации прибыли | Уставный фонд Собственные средства-нетто | 0,5 | 0,8 |
|
9. |
Коэффициент ликвидности по срочным обязательствам | Высоколиквидные активы Привлеченные средства-нетто | 0,75 | 0,07 |
|
10. |
Коэффициент полной ликвидности | Ликвидные активы Привлеченные средства-нетто | 1 | 0,8 |
