Примечания:

* используются все виды кредитов, выгодные банку и определённые в законодательстве (под высокие проценты);

Р схема разработана, но ещё не применялась;

+ данный вид кредита банком применяется.

Таким образом, мировой практике банковской деятельности известны самые разнообразные виды кредитов. Их классификация возможна по различным признакам, в том числе: по основным группам заемщиков, назначению. Срокам, характеру обеспечения, способам предоставления и полгашения, выдачи процентных ставок и способам их уплаты т.д. С помощью разнообразных кредитов банки решают задачи увеличения прибыли за счет расширения объема ссудных операций, диверсификации клиентской базы, поиска источников доходов, компенсирующих риски по кредитам и депозитам [16.C.34.].

2.2. Управление кредитными рисками

Конкурентоспособность и стабильность функционирования банка зависит от его системы управления рисками, связанными с кредитованием. Этот сложный процесс включает несколько этапов: определение и измерение уровня рисков и управления ими. Риск [16.C.34.] – это поддающаяся измерению вероятность понести убытки или упустить выгоду.

Риски могут быть классифицированы как внешние и внутренние. Внешние риски связаны с воздействием внешней среды на банк, то есть факторов, определяющих состояние мирового финансового рынка и мирового хозяйства, развития национальной экономики, политики и др.

Внутренние риски связаны с видом банка характером банковских операций, спецификой клиентуры, профессиональным уровнем персонала и уровнем контроля за проводимыми операциями.

В первую очередь, к рискам относятся: кредитный, злоупотреблений, потери ликвидности, валютный, процентный, рыночный, страновой, форс – мажорных обстоятельств.

Кредитный риск – это риск банка-кредитора, связанный с непогашением заемщиком основного долга и процентам по выданным кредитам.

В условиях, когда доля средств акционеров (пайщиков) в совокупной стоимости активов большинства банков незначительна, даже непогашение небольшой части кредитов может поставить банки на грань банкротства.

Кредитный риск затрагивает коренные интересы как кредиторов, так и заемщиков.

Риск злоупотребления – это риск, связанный с тем, что владельцы, управляющие, служащие банков ли клиенты, нарушая закон, допускают убытки, а также совершают мошенничества, растраты, кражи и другие незаконные действия. Огромные денежные средства, хранящиеся в банковских сейфах и кассах по обслуживанию клиентов, служат постоянной приманкой для преступников.

Риск потери ликвидности [16.C.35.] связан с невозможность банка выполнить свои обязательства по платежам в оговоренные сроки, быстро превращать свои активов денежную форму для осуществления платежей по вкладам. По погашению привлеченных кредитов и предоставления кредитов клиентам. Банк вынужден срочно привлекать необходимые ему финансовые средства из различных источников. В том числе на рынке МБК, по высоким ставкам. В противном случае он может потерять вкладчиков и самых надежных заемщиков.

Валютный риск – это риск курсовых потерь, связанных с операциями с иностранной валютой на национальном и мировых валютных рынках. Возможность потерь возникает в результате непредсказуемого колебания валютных курсов.

Процентный риск – это риск сокращения или потери банковской прибыли из-за уменьшения процентной маржи. Речь идет о риске сокращения прибыли как разницы между процентами и прочими доходами, получаемыми по активным операциям (чаще всего кредитам), и процентами и другими расходами по привлеченным банком средствам по пассивным операциям. Иными словами – это риск превышения средней стоимости привлеченных средств банка над средней стоимостью по размещаемым активам.

Рыночный риск связан с потерями из-за колебаний норм ссудного процента, изменениями прибыльности и финансового благополучия компаний (банков) - эмитентов ценных бумаг, а также инфляционным обесцениванием денег.

Страновой риск связан с международной деятельностью банков и зависит от политической и экономической стабильности стран-клиентов (контрагентов), импортеров и экспортеров, работающих с данным банком.

Управление рисками – это совокупность методов и инструментов минимизации рисков.

Принятие обоснованных решений о допустимых уровнях рисков, связанных с различными финансовыми инструментами, - один из наиболее сложных вопросов в банковском деле.

На сегодняшний день обязательным условием стабильной работы коммерческого банка является существование специального органа управления рисками с определёнными функциональными обязанностями и необходимыми материальными, финансовыми, трудовыми и информационными ресурсами.[17]

Это подразделение банка готовит информацию по различным видам рисков, проводит анализ тенденций на различных рынках.

Опыт, накопленный многими коммерческими банками, показывает, что хорошо отлаженная работа системы управления рисками способна значительно повысить устойчивость и конкурентоспособность банка.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подводя итоги данной работы, хотелось бы отметить всё более и более возрастающую с каждым днём роль коммерческих банков в функционировании рыночной системы в целом, т.к. денежно-кредитная система – основа основ рынка. Именно с развитием этой сферы многие отечественные и западные исследователи связывают выход России из сложившихся современных условий, выход из так называемого "экономического штопора", в который наша страна вошла десять лет назад.

Государство, имеется ввиду Россия, с недостаточно развитыми кредитными отношениями в условиях рынка просто обречено на проявление различного вида кризисов, которые в будущем могут неблагоприятно сказаться на социально-экономическую сферу отношений в стране. Приводя последний факт, хотелось бы отметить роль коммерческих банков в развитии рыночных отношений. Российские банки на сегодняшний день предоставляют всего лишь порядка двадцати услуг своим клиентам, когда на Западе этот показатель варьируется в районе двухсот. Разница, очевидно, не маленькая. Хотелось бы верить, что у России всё ещё впереди.

С моей точки зрения, основная цель работы была достигнута, т.е. проблема деятельности коммерческих банков в современных условиях с точки зрения кредитных отношений была изучена и представлена в основной её части.

Всё поле деятельности современных коммерческих банков просто невозможно охватить в одной курсовой работе по причине строго установленного лимита. Это очень огромная область, требующая более тщательного изучения с различных точек зрения.

ЛИТЕРАТУРА.

1. Банки и банковские операции: Учебник для вузов по специальности "Финансы и кредит" / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, О.М. Маркова и др.; Под. ред. Е.Ф. Жукова; Всерос. заоч. фин.- экон. ин-т. – М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 1997. – 471с.: ил.

2. Банковское дело: Учебник для вузов / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, Н.Г. Александрова и др.; Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 1997. – 476с.